你好，老師，我在申報(bào)季度所得稅時(shí)。所得稅申報(bào)表里填的的利潤總額是財(cái)務(wù)報(bào)表利潤表上的凈利潤嗎？ 三季度產(chǎn)生了所得稅。我是否用計(jì)提？ 計(jì)提了所得稅之后，利潤表的凈利潤就是減去所得稅費(fèi)用，那么我所得稅申報(bào)表上的利潤總額是沒減去所得稅費(fèi)用的利潤總額嗎？ 請(qǐng)老師幫忙解答 謝謝。

請(qǐng)問20年二季度盈利需交企業(yè)所得稅2000元，按新政策延期了繳納稅款。三季度虧損申報(bào)時(shí)報(bào)表上直接抵消了二季度延期的所得稅，這樣帳務(wù)該怎么處理呢？舉例：二季度盈利需交稅金2000元，三季度虧損稅金是-500元，這樣三季度申報(bào)表上是2000-500=1500元，但賬上應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅的余額還是二季度的余額2000元，這個(gè)和報(bào)表就不一樣了，帳務(wù)需調(diào)整嗎？該怎么調(diào)整。謝謝?

財(cái)務(wù)軟件里的利潤表中所得稅費(fèi)用是3000多和申報(bào)表里的企業(yè)所得稅季報(bào)表里的本年已實(shí)際繳納是1040不一樣 用不用改下利潤表中所得稅費(fèi)用呢

所得稅年報(bào): 小規(guī)模納稅人，2020年利潤總額為-19698.91虧損， 2021年凈利潤16228.1，所得稅年報(bào)調(diào)增業(yè)務(wù)招待費(fèi)500元，納稅調(diào)整后所得為16728.1，彌補(bǔ)2020年虧損后為2970.81，這是所得稅年報(bào)表數(shù)據(jù)。 賬上未分配利潤是3470.81。 請(qǐng)問老師，對(duì)于這兩處的500元差異，我都需要調(diào)整哪里?財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)賬?

老師，企業(yè)所得稅年報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表利潤表里的“所得稅費(fèi)用”在年度納稅申報(bào)表哪里填寫？