請問一下老師，一般納稅人，我有一張專用發票印刷費，這個是作活動印商品圖冊的，是作廣告費的吧，但是這個廣告費有一部分是收各個客戶的費用，但是實際上收客戶的不夠付，比如70000元印刷費，15000元收了各個客戶的總計，公司承擔了55000，是不是進項稅只能抵扣55000，完整分錄怎么做，稅怎么填報，需要填這個進項稅額轉出嗎，怎么填
你好，金額不大的話，實務中就不會去做轉出了，能抵扣就抵扣了
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這個52.5是4月份發給客戶的，總部直發給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？應該寫待認證進項稅額嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉出了吧？老師
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這個52.5是4月份發給客戶的，總部直發給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？應該寫待認證進項稅額嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉出了吧？老師
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這個52.5是4月份發給客戶的，總部直發給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應該寫待認證進項稅額嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉出了吧？老師
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這個52.5是4月份發給客戶的，總部直發給客戶的樣品，我們分公司的客戶，總部和我們分公司不在一個省，分公司跟總部是獨立核算自負盈虧，所以上個月做賬的時候我聽總部會計的在4月份的賬套里做了暫估入庫，5月10號左右收到了總部開過來的專票，所以我在這個月初把5.66進項專票稅額給抵扣了下，不過報稅的時候有個老師讓我0申報，說是免費給客戶不算收入，還讓我把4月份做的暫估刪了，5月份賬套里只記了借銷售費用52.5 貸應付賬款-總部52.5，那位老師還說讓我7月報稅的時候去稅務局把認證的5.66可抵扣進項稅給轉出來。今天總部會計審賬的時候跟我說必須把暫估加進去，我就寫了下面的會計分錄，請問我做的會計分錄可以嗎？需要改嗎？改的話怎么寫合適？應該寫待認證進項稅額嗎？下月不用把認證后的進項稅額轉出了吧？老師
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請問老師，拍賣公司收別人委托物品拍賣，產生圖錄費，保險費，公司找別的公司制作圖錄，發票開我們公司的，付的費用有一部分是由各個委托方售出的拍款里扣除的，不夠再由公司承擔，從客戶拍款扣除的圖錄費我不做費用沖應付賬款的，請問一下通常廣告公司給我們開票很慢的，都是我們先給客戶結算了，那這個費用由于廣告公司票沒有來就沒有做，那扣客戶的圖錄費先做作銷售費用紅字在等下個月廣告公司給發票在做銷售費用就很怪，所以請問一下我應該怎么弄啊
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粵公網安備 44030002003870號
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如果大呢，要做轉出呢，收了客戶20000，公司承擔50000，銀行付總共70000，稅率6%，麻煩老師幫我做一下完整分錄，稅怎么弄
借，銀行存款 15000貸，應交稅費。849.06主營業務收入。14150.94借，銀行存款。55000貸，應付賬款55000
如果對我服務滿意的話，可以給我一個五星好評哦
你好，這個分錄我總是感覺那里不對，你收入15000含稅，成本55000含稅已經收到錢了，發票的金額只能做全部轉出或者抵扣，一半一半的情況不常見，到時候解釋起來也很麻煩的
不對啊，你看清楚我的題目啊，圖錄費總共70000元，我扣客戶（個人）圖錄費的錢15000元，我做到應付賬款里，屬于代收的，不需要做我的收入啊，之后付圖錄費是15000元沖了應付賬款，剩下的55000是我的費用，所以你的分錄是不是錯了，
嗯，重新理一下，收入多少，費用多少
因為我看的有點暈，不知道這個業務流轉過程了
圖錄費銀行付總共70000元，我扣客戶（個人）圖錄費的錢15000元，我做到應付賬款里，屬于代收的，不需要做我的收入啊，之后付圖錄費是15000元沖了應付賬款，剩下的55000是我的費用
親，快一點呀，我要睡覺了，明天沒時間，要出門，估計只能周一了
你好，睡覺了，晚安，周一再聊的哈