視同銷售的，有的人是借：銷售費(fèi)用貸：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 這樣做的話所得稅匯算清繳時(shí)要做收入成本的調(diào)整，如果我和稅法一致 借：銷售費(fèi)用貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品，這樣是不是就不存在稅會(huì)差異，所得稅匯算清繳時(shí)上面的操作就不要做了

老師，你好！問一下外購(gòu)的商品用于贈(zèng)送客戶，應(yīng)該視同銷售，我會(huì)計(jì)做賬是不是按照準(zhǔn)則做賬，借：銷售費(fèi)用 貸：庫(kù)存商品 應(yīng)交稅額—應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)） ，而增值稅申報(bào)表，我填在無票確認(rèn)收入那里可以嗎？年終匯算清繳在填報(bào)“視同銷售報(bào)表呀A105010,然后報(bào)成本，我平價(jià)銷售沒關(guān)系的吧，這樣操作可以嗎？老師

老師你好，我這個(gè)情況如何處理：1.銷售收入 借：銀行存款12204.52 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 11196.81 應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~銷項(xiàng) 1007.71 2.月末了，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)~這交增值稅~銷項(xiàng)1007.71 貸：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅1007.71 借：應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅1007.71 貸：應(yīng)該稅費(fèi)~未交增值稅1007.71 本來我是要交1007.71元的稅，但是我在是，申報(bào)時(shí)才發(fā)現(xiàn)，原來進(jìn)項(xiàng)還有留底沒扣完的稅款471.29元，申報(bào)后我實(shí)際扣款是536.42元，但是賬面上是沒有做這筆471.29元會(huì)計(jì)分錄，那我現(xiàn)在要怎么做，才能把計(jì)提的1007.71變成實(shí)際交的536042元？

你好老師。公司買了幾十部手機(jī)用來贈(zèng)送客戶。用于酒類的推廣。 這個(gè)在會(huì)計(jì)上如何做分錄 在稅法上又如何處理填報(bào)表 借庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸銀行存款 借銷售費(fèi)用， 貸庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 視同銷售明細(xì)表，里面填寫第三行和第13行。l 這個(gè)在會(huì)計(jì)上不做收入嗎，收入體現(xiàn)在哪里。 這樣的話增值稅申報(bào)表和所得稅申報(bào)表就會(huì)有差異，增值稅的收入和所得稅的收入不一致，系統(tǒng)會(huì)有風(fēng)險(xiǎn)提示

08:45<問答詳情你好，公司主營(yíng)業(yè)務(wù)是做教育的，中秋節(jié)購(gòu)買了100箱月餅花費(fèi)1200元，取得專票了，那這樣我怎么做會(huì)計(jì)分錄呀?娜娜呢52024-10-0808:41發(fā)布3次瀏覽齊紅官方答疑老師職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師2024-10-0808:411、采購(gòu)月餅借:庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)貸:銀行存款2、贈(zèng)送客戶借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用一業(yè)務(wù)招待費(fèi)貸:庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額)一般確認(rèn)的銷售費(fèi)用/管理費(fèi)用為采購(gòu)商品的不含稅價(jià)款。3、發(fā)放給員工借:管理費(fèi)用/銷售費(fèi)用等貸:應(yīng)付職工薪酬一員工福利費(fèi)借:應(yīng)付職工薪酬一員工福利費(fèi)貸:庫(kù)存商品應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)注:外購(gòu)月餅發(fā)放給員工，其進(jìn)項(xiàng)稅需作轉(zhuǎn)出處理。贈(zèng)送按偶然所得申報(bào)個(gè)稅，員工計(jì)入工資總額申報(bào)個(gè)稅一你好，月餅是外購(gòu)的，不是我們的主要業(yè)務(wù)，這也計(jì)入庫(kù)存商品嗎？