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視同銷售的,有的人是借:銷售費(fèi)用貸:庫(kù)存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 這樣做的話所得稅匯算清繳時(shí)要做收入成本的調(diào)整,如果我和稅法一致 借:銷售費(fèi)用貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品,這樣是不是就不存在稅會(huì)差異,所得稅匯算清繳時(shí)上面的操作就不要做了

2021-10-05 14:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-10-05 14:19

你好,對(duì)的是的,可以這么做的。

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快賬用戶1571 追問(wèn) 2021-10-05 14:22

正常情況 下,是按第一種方法做還是第二種

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齊紅老師 解答 2021-10-05 14:24

正常的情況下應(yīng)該是第一種。

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快賬用戶1571 追問(wèn) 2021-10-05 14:24

就是說(shuō)我做的話還是要按第一種做,所得稅匯算清繳時(shí)要做收入成本的調(diào)整

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齊紅老師 解答 2021-10-05 14:26

你好,對(duì)的是的,是這么做的。

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快賬用戶1571 追問(wèn) 2021-10-05 14:31

那視同銷售的,月中憑證不好做,要到月末算出單位成本才好做?

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齊紅老師 解答 2021-10-05 14:33

對(duì)的 是的 成本月末知道的 月末做

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