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老師用別人家公司給客戶開票,用微信支付增值稅,立計提: 借:應交稅費_應交增值稅_已繳稅金 貸:微信 問題1:老師增值稅結不結轉本年利潤, 問題2:還有就是資產負債表增值稅哪里出現的稅金是負數呢?,在資產負債表上稅金如果是負數,負債不就是減少了嗎? 問題3:資產負債表增值稅金是負數,資產負債表正確嗎?

2023-12-27 21:45
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-12-27 21:46

具體問題是什么呀,同學

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齊紅老師 解答 2023-12-27 21:46

增值稅不結轉本年利潤哈

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快賬用戶8097 追問 2023-12-27 22:38

老師想問一下,資產負債表上面增值稅稅金,每月都是用別人家公司開票,我公司在用現金支付增值稅金,計提得時候 借:應交稅費_應交增值稅_已繳稅金 貸:微信 到現在為止導致資產負債表上出現增值稅金列,出現了38來萬的負數,這個負數有沒有稅務風險,需要把數據調整回來嗎?調整的話,怎么調賬。,怎么計提才能讓資產負債表增值稅稅金列沒有負數了

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齊紅老師 解答 2023-12-27 23:32

資產負債表現在一般不會預警的哈

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具體問題是什么呀,同學
2023-12-27
您好 增值稅是應交稅費科目 不結賬到本年利潤 如果繳納了稅金沒有計提 或者進項大于銷項 應交稅費都會是負數
2023-12-27
您好 請問是人家單位開給自己單位的發票么? 自己單位有沒有開具發票出去把增值稅進項抵扣掉
2023-12-27
同學你好,計提時,借:稅金及附加,貸:應交稅費。同時,借:應交稅費,貸:其他貨幣資金-**。
2023-12-27
你好,做一個借管理費用 貸應交稅費。
2023-08-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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