更正了去年的申報(bào)表了

那去年的賬也是要保持一致，或者你現(xiàn)在做了賬，到現(xiàn)在這個(gè)時(shí)點(diǎn)也是保持一致的

那該怎么做呢？

你可以對應(yīng)下，是賬改了，申報(bào)表沒 改，還是賬沒改，申報(bào)表改了，反正總能找到原因。

賬上是做到今年了，借：庫存現(xiàn)金貸以前年度損益調(diào)整 應(yīng)交稅費(fèi)——銷項(xiàng)，稅額是補(bǔ)交到去年12月份了

但你應(yīng)交稅費(fèi)是有的，那到今年你也是一致 的，去年申報(bào)表改了，但賬沒改，今年賬改了，申報(bào)表不用報(bào)，所以是一致的

補(bǔ)交的這個(gè)銷項(xiàng)稅額在今年的賬上體現(xiàn)了，但不在今年增值稅申報(bào)表中體現(xiàn)，所以差這個(gè)補(bǔ)交金額嘛

你去年申報(bào)表改的時(shí)候，賬上沒動(dòng)，申報(bào)表就報(bào)了，和賬上也不是平的呀

嗯，不平，去年少這個(gè)金額，今年的多這個(gè)金額

所以在今年這個(gè)時(shí)點(diǎn)，你賬上的增值稅和申報(bào)表絕對是一樣的

補(bǔ)交的這個(gè)銷項(xiàng)稅額在今年的賬上體現(xiàn)了，但不在今年增值稅申報(bào)表中體現(xiàn)，銷項(xiàng)稅額的明細(xì)科目本年累計(jì)發(fā)生額和增值稅申報(bào)表中的銷項(xiàng)稅額不一致，就差這個(gè)補(bǔ)交的金額

老師，不一樣啊

去年的賬上少這個(gè)金額，今年的賬上多這個(gè)金額

但去年你的申報(bào)表和賬上就不一致呀，

嗯嗯，是的老師

補(bǔ)交的稅款做到今年可以的