老師你好，我們是外貿(mào)企業(yè)，有一批貨物出口轉(zhuǎn)內(nèi)銷，賬務(wù)處理我做的是，借：主營業(yè)務(wù)收入（外銷），貸：主營業(yè)務(wù)收入（內(nèi)銷），增值稅應(yīng)交增值稅（銷項），增值稅申報表表一，在填報時，開具其他發(fā)票銷售額第18行，按照本月實際開票填寫。轉(zhuǎn)內(nèi)銷的銷項稅額在未開具發(fā)票，第六列，第一行填寫。現(xiàn)在出現(xiàn)的問題是，增值稅申報主表中收入合計與賬套中的收入不符，相差金額就是調(diào)出去的稅額，報表應(yīng)該怎么填寫？

老師您好，請教一下公司是小規(guī)模納稅人，這個季度沒有主營業(yè)務(wù)收入和其他業(yè)務(wù)收入，只有一筆固定資產(chǎn)出售開普通增值稅發(fā)票，申報增值稅時在主表第7行“出售固定資產(chǎn)不含稅金額”中填列，固定資產(chǎn)出售在利潤表中是不是只體現(xiàn)固定資產(chǎn)利得和損失，這樣利潤表中的營業(yè)收入那里就沒有金額，問題就是增值稅那里有報收入，利潤表沒有，出售固定資產(chǎn)會影響資產(chǎn)負債表，會不會造成稅務(wù)那邊收入不匹配。

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅率為13%，所得稅率為25%，該公司2020年利潤表主營業(yè)務(wù)收入7800萬元，其他業(yè)務(wù)收入1200萬元、利潤總額1080萬元，申報的應(yīng)納稅所得額與利潤總額相同。該公司2020年度發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：1、12月18日95號憑證：2019年12月17日收到的包裝物押金11300元，逾期包裝物未收回。賬務(wù)處理為：借：其他應(yīng)付款11300貸：其他業(yè)務(wù)收入11300請問老師:該企業(yè)的賬務(wù)處理是否有問題？若有問題，應(yīng)如何調(diào)整增值稅與企業(yè)所得稅呢？1.中的包裝物押金需要調(diào)增企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額嗎？

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅率為13%，所得稅率為25%，該公司2020年利潤表主營業(yè)務(wù)收入7800萬元，其他業(yè)務(wù)收入1200萬元、利潤總額1080萬元，申報的應(yīng)納稅所得額與利潤總額相同。該公司2020年度發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：2、12月22日：購進辦公室裝修用材料一批，取得增值稅專用發(fā)票，價款100000元，增值稅額13000元，賬務(wù)處理為：借：管理費用100000應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進項稅額）13000貸：銀行存款113000請問老師:該企業(yè)的賬務(wù)處理是否有問題？若有問題，應(yīng)如何調(diào)整增值稅與企業(yè)所得稅呢？2.中的進項稅額允許抵扣嗎？

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅率為13%，所得稅率為25%，該公司2020年利潤表主營業(yè)務(wù)收入7800萬元，其他業(yè)務(wù)收入1200萬元、利潤總額1080萬元，申報的應(yīng)納稅所得額與利潤總額相同。該公司2020年度發(fā)生的有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù)如下：3、因管理不善，報廢購進的生產(chǎn)用料一批，購進價格300000元，賬務(wù)處理為借：營業(yè)外支出300000貸：原材料300000該批材料損失在2020年年度所得稅申報時已按規(guī)定將相關(guān)資料留存?zhèn)洳椤Ｕ垎柪蠋?該企業(yè)的賬務(wù)處理是否有問題？若有問題，應(yīng)如何調(diào)整增值稅與企業(yè)所得稅呢？3.中的購進價格是含稅價格嗎？進項稅額應(yīng)轉(zhuǎn)出多少呢？