現(xiàn)在的問題是怎么填寫才能一致？怎么改賬套收入呢？報表的收入必須與稅盤統(tǒng)計的數(shù)據(jù)一致

就是按照賬套的收入來報

不可以，必須跟稅盤一致，不然審核對比不通過，稅盤的收入數(shù)據(jù)，因出口轉內銷，與賬上差著了，老師能清楚的表達嗎？您這樣概述不理解。

都是出口的話那就按照稅控盤的收入來報稅 賬上多做的直接紅沖了

差的是稅金，賬上的少，稅盤多，比如說這月主營業(yè)務收入（外銷）20萬。稅盤數(shù)據(jù)也是20萬。做賬因為出口轉內銷。借:收入（外銷）4萬，貸:收入（內銷）3.5萬，貸銷項稅額0.5萬。這樣就產生了差額，怎么處理？

轉內銷的話那差額就是銷項稅了 這個要交稅的

您說的這個我明白，現(xiàn)在是收入差，是賬上的收入比稅盤的收入少，這個該怎么處理？

稅控盤也是一樣的 稅控盤就是根據(jù)收入來的

不知道是我說不明白，還是您聽不明白呢？根據(jù)上面我舉的例子來說，我賬上最后的收取額應該是19.5萬吧，但是稅盤數(shù)據(jù)是不會變的20萬。這時候報表填寫的時候免稅一欄必須填寫20萬吧，稅額填寫在不開票稅額那一欄，不開票金額是空的。這樣造成了報表的數(shù)據(jù)收入合計，要比賬上多0.5萬，這樣說您明白了嗎？或者您直接告訴我，根據(jù)我現(xiàn)在舉例的數(shù)據(jù)，填寫報表怎么填寫，賬務處理怎么處理，咱們看看問題出在哪里

如果之前免稅收入是20萬 那你現(xiàn)在算銷項應該是20萬乘以內銷稅率 這樣計算 而不是從20萬里面扣這個銷項

您的算法不對吧？我記得是出口FOB價格*匯率?1.13*0.13，您查一下，我也看一下稅局下發(fā)的通知

老師你真的錯了

第一張是我們退稅科科長下發(fā)的通知，第二張是大連龍圖老師說的，請您咨詢一下其他老師，然后給我回復，我就不再問其他老師了，如果您不知道，也請通知我

你的20萬是FOB？人民幣嗎

人民幣和美元計算方法都是一樣的，只是需要不需要?? 匯率的問題，不影響核算

那就是２０萬除以（１%2B１３％）*１３％ 免稅收入作廢重新報就行了

老師，我覺得你還需要多學習，這個答案我很不滿意。給我的感覺很不專業(yè)。