是一家小規模公司，上個季度我銷售了七萬多的貨物，季末沒有計提稅金附加，售貨物時，借 銀行存款 貸 主營業務收入， 應交稅費—增值稅 十月份我繳了增值稅附加稅，我做賬需要怎么做分錄 沒有計提，借稅金及附加 貸銀行存款 這樣對嗎
同學，你好 嗯嗯，對，直接繳納
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Q
小規模納稅人季度收入100萬，全額繳納增值稅 在主營業務收入那里我的分錄是： 借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費-未交增值稅（這里沒寫增值稅銷項稅額） 這樣做了分錄以后，月末除了做計提附加稅，還需要針對繳納的增值稅做一筆計提或者結轉嗎
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Q
附加稅需要月末計提營業稅金及附加，次月扣款，那增值稅呢。 我每月就正常的借進項稅額、貸銷項稅額，月末沒有計提當月增值稅。次月扣款時直接 借：應交稅費——未交增值稅（上月的增值稅） 貸：銀行存款 這樣有沒有問題呢
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Q
是一家小規模公司，上個季度我銷售了七萬多的貨物，季末沒有計提稅金附加，售貨物時，借 銀行存款 貸 主營業務收入， 應交稅費—增值稅 十月份我繳了增值稅附加稅，我做賬需要怎么做分錄 沒有計提，借稅金及附加 貸銀行存款 這樣對嗎
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Q
我是一家小規模公司，這個月我進了10萬塊錢貨物，然后又銷售出去。會計分錄怎么做。 收到貨物 借庫存商品 貸銀行存款 銷售 借 銀行存款 貸 主營業務收入 應交稅費，應交增值稅 月末需要結轉嗎？
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Q
小規模納稅人月度開票35萬，需要繳納增值稅，一開始的分錄是借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費銷項，當月計提附加稅，借：附加稅，貸：應交稅費教育費附加，地方教育，城建稅，繳納時借：應交稅費銷項，教育附加，成城建稅，貸銀行存款，附加稅在前面做計提在借方，怎么沖掉，還是不用管
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我沒有計提不影響吧
同學，你好 可以不計提的
還有一個問題，我購進原材料，對方沒有票，如果一直開不回來票，我先入賬，等到匯算清繳的事后再調增？ 還是我做往來款掛賬呢？
同學，你好 我先入賬，等到匯算清繳的事后再調增
現在是十二月，對方明年二月份給我補來票，可以不調吧
同學，你好 那可以不調
謝謝老師
不客氣，祝工作順利