對，已經結轉到未交增值貸方4000了，那視同和本月銷項稅額5000要加到一起結轉

你好對的，是這么做的。

老師，賬上按（銷項+4000）-進銷=余額的，但是申報表只填了進銷項稅，這個4000不知道在哪體現，因為2月已經填到進行稅額轉出這欄！所以造成申報表留底稅額8000.賬上4000.

月份填寫了進項轉出，然后你賬上一直沒有做，你現在補進來再做上不就可以了，你之前在應交稅費的余額也不對吧，賬上的。

老師，我也不知道怎么闡述了。您看下截圖，賬上和申報對不起！就是這個4450.31出問題

未交增值稅是你單位需要繳納的增值稅，一個月一變化。

前面都平了，按理未交增值稅余額等于申報表的留底稅額

你哪一筆有留底，你留底金額是多少？是3000多嗎？

申報表中的期末留底稅額8357.25元.應該等于未交增值稅的借方余額！

那你看下從幾月份開始不一致的，你每個月的銷項進項進項轉出，核對一下你當月的發生額

你看一下你二月份差額是不是差著這個4000多，如果沒有差額的話就不對。

我才本月接手，2月申報就是圖中這樣，而賬上是入的進項稅！我本月才把進項稅額轉出，以申報表為準！

你好，你看一下二月份的余額是不是一樣的。

2月份的余額是不是肯定不一樣？

你去查一下的可以嗎？

如果認證了 要進項稅額轉出，是這樣的分錄嗎？ 借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出） 　　貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅） 　　結轉時： 　　借：應交稅費——應交增值稅（進項稅額轉出） 　　貸：應交稅金——未交增值稅

不是這么做的，借管理費用等 貸應交稅費應交增值稅進項轉出， 這個是轉出的， 認證的時候借管理費用 應交稅費、應交增值稅進項 貸銀行存款不是不允許抵扣嗎？還是開了負數發票？