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所得稅年度匯算后補交了一些所得稅,做分錄,借:利潤分配-未分配利潤 貸應交稅費-應交所得稅 借應交所得稅 貸銀行存款。做了這筆分錄后現在資產負債表和利潤表勾關系對應不上了,賬面就這樣處理應該調整財務報表年報是嗎?財務報表怎么調整?辛苦老師詳細指導

2023-11-25 11:55
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-11-25 11:57

你好,同學 這個因為是直接用了利潤分配科目,這個科目不過利潤表,報表勾稽正好出現這一筆差異,是正常的 但是一般情況下,補交所得稅的話,做分錄,直接用所得稅費用科目

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你好,你可以調整也可以不調整,如果你調整的話,調整未分配利潤和應交稅費
2023-11-25
你好,同學 這個因為是直接用了利潤分配科目,這個科目不過利潤表,報表勾稽正好出現這一筆差異,是正常的 但是一般情況下,補交所得稅的話,做分錄,直接用所得稅費用科目
2023-11-25
您好,這種業務產生的不用調整明年就會恢復
2023-11-25
你好正常的,可以忽略的
2023-09-16
你好可以不用調整的,
2024-01-10
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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