老師，做完匯算清繳， 借以前年度損益調整 貸應交稅費--應交所得稅 借應交稅費--應交所得稅 貸銀行存款 結轉 借利潤分配--未分配利潤 貸以前年度損益調整 這樣處理后，資產負債表跟利潤表對不上，正常么？軟件提示報表勾稽關系不相等，該如何處理？
你好正常的，可以忽略的
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Q
老師，請問匯算清繳后補交的稅費分錄是不是這樣的，借：以前年度損益調整，貸：應交稅費-應交企業所得稅。借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前撤損益調整。繳納時，借：應交稅費-應交企業所得稅 貸：銀行存款，但是去年的利潤表和資產負債表也結轉了，要不要調整去年的利潤表和資產負債表呢？
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Q
老師，匯算清繳補交所得稅，我入賬的時候用的 1:借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交所得稅 2:應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款 3:借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 為什么最后導致資產負債表和利潤表的勾稽關系對不上呢，
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老師您好！退回往年多交的所得稅： 收到稅款時： 借：銀行存款 貸：應交稅費——應交企業所得稅 借：應交稅費——應交企業所得稅。 貸：以前年度損益調整 結轉時： 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配——未分配利潤 然后利潤表跟資產負債表的勾稽關系不平是對的嗎
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匯算清繳時用了以前年度損益調整科目，公司補交了稅款，導致資產負債表和利潤表中勾稽關系不正確，利潤表中未體現所交稅款？如何更正？當時補交企業所得稅的帳務處理是借以前年度損益調整 貨應交稅費一應交所得稅，然后結轉做的是借利潤分配一未分配利潤 貸以前年度損益調整
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Q
請問小規模匯算清繳補繳所得稅的賬務處理是不是 借：以前年度損益調整 貸：應交稅費—應交所得稅 借：應交稅費—應交所得稅 貸：銀行存款 借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整
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粵公網安備 44030002003870號
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管理員說報表對不上，該如何解釋呢？
你好，跟他說我們做了以前年度損益調整。
老師，我的分錄這樣做，正確么？
對的，是的，這個是正確的。
老師，匯算清繳，除了這么處理，還有沒有其他方式？
可以做所得稅費用，不做1000年度存一條。
可以做所得稅費用，不做以前年度損益調整。
就是在2023年五月匯算清繳的時候直接 借所得稅費用 貸應交稅費–應交所得稅 借應交稅費–應交所得稅 貸銀行存款
對的，是的，是這么做的。