老師，請問匯算清繳后補交的稅費分錄是不是這樣的，借：以前年度損益調整，貸：應交稅費-應交企業所得稅。借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前撤損益調整。繳納時，借：應交稅費-應交企業所得稅 貸：銀行存款，但是去年的利潤表和資產負債表也結轉了，要不要調整去年的利潤表和資產負債表呢？
你好 你如果系統不支持你調整期初數據的話。 不調整報表的。 就記住報表勾稽之間有這個差異金額即可
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Q
老師好: 上年度多計提所得稅費用 借：應交稅費—應交企業所得稅 貸：以前年度損益調整 結轉時： 借：以前年度損益調整 貸:利潤分配一末分配利潤 這樣做了以后，資產負債表的年末未分配利潤數減去年初未分配利潤不等于利潤表的凈利潤，要怎么做資產負債表？
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Q
老師，請問匯算清繳后補交的稅費分錄是不是這樣的，借：以前年度損益調整，貸：應交稅費-應交企業所得稅。借：利潤分配-未分配利潤，貸：以前撤損益調整。繳納時，借：應交稅費-應交企業所得稅 貸：銀行存款，但是去年的利潤表和資產負債表也結轉了，要不要調整去年的利潤表和資產負債表呢？
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Q
老師，匯算清繳補交所得稅，我入賬的時候用的 1:借：以前年度損益調整 貸：應交稅費-應交所得稅 2:應交稅費-應交所得稅 貸：銀行存款 3:借：利潤分配-未分配利潤 貸：以前年度損益調整 為什么最后導致資產負債表和利潤表的勾稽關系對不上呢，
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Q
老師您好！退回往年多交的所得稅： 收到稅款時： 借：銀行存款 貸：應交稅費——應交企業所得稅 借：應交稅費——應交企業所得稅。 貸：以前年度損益調整 結轉時： 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配——未分配利潤 然后利潤表跟資產負債表的勾稽關系不平是對的嗎
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匯算清繳補稅做了這個憑證借；以前年度損益調整 貸；應交稅費-企業所得稅 借；應交稅費-企業所得稅 貸；銀行存款 借；利潤分配——未分配利潤 貸；以前年度損益調整，導致后面資產負債表的未分配利潤期末—期初與利潤分配表的凈利潤有差額，怎么辦
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粵公網安備 44030002003870號
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老師我們是小企業會計制度，請問這樣做憑證可以不
還有老師是不是做完分錄，不用調整報表
你好? 你小企業會計制度有以前年度損益調整科目 嗎？? 是的。? 就做分錄處理即可??
沒有，老師那怎么做分錄呢
?你好 沒有；? ?就做：?借：利潤分配-未分配利潤貸：應交稅費-應交企業所得稅。繳納時，借：應交稅費-應交企業所得稅 貸：銀行存款
那老師，請問那報表也用管，只做分錄嗎？
?你好 是的。做分錄體現??