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老師,問一下,我們企業9月份做賬的時候有一筆預付給對方打一筆營業成本款,對方公司到11月份給我們公司開的票。但我9月份做賬好像做錯了,我做的借營業成本,貸銀行存款,我現在怎么給調整這個賬。

2023-11-22 09:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-11-22 09:54

當時應當通過預付賬款,不過現在已經來發票了,就不用調了。

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快賬用戶1980 追問 2023-11-22 09:57

那我現在發票到了怎么處理之前弄錯的那筆賬,我也是票到了,想著之前這樣填的憑證不對。

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快賬用戶1980 追問 2023-11-22 09:58

畢竟發票是有稅額的,我們是小規模企業

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快賬用戶1980 追問 2023-11-22 09:59

憑證怎么填

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齊紅老師 解答 2023-11-22 10:07

您把之前那筆賬,用紅字再寫一遍。 然后 借:營業成本 應交稅費-進項 貸:銀行存款

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快賬用戶1980 追問 2023-11-22 10:09

好的,謝謝老師,

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齊紅老師 解答 2023-11-22 10:52

不客氣,祝學習進步。

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當時應當通過預付賬款,不過現在已經來發票了,就不用調了。
2023-11-22
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2023-12-13
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2021-10-13
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2019-10-15
同學你好,你上月暫估的成本就是對應的這筆咨詢費嗎
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