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增值稅怎么計提?怎么做賬務處理會計分錄?麻煩老師詳細說下,這點不太理解! 銷項21290.81 已勾選(待認證進項稅額)18085.64

2023-11-08 17:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-11-08 17:31

您好,增值稅不計提的 ,是結轉 本題 銷大于進 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅 21290.81-18085.64

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快賬用戶9223 追問 2023-11-09 11:58

老師,增值稅這塊我一直很混亂…… 現(xiàn)在是這樣,產生進項稅 我一直放在待認證進項里 勾選認證以后是不要從待認證進項里轉到進項?第一部是不這樣做?

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齊紅老師 解答 2023-11-09 11:59

您好,是的呢,需要進項稅勾選時從待認證進項里轉到進項。 增值稅這里科目太多了,11個科目10個專欄,但不是都用到,會我們工作中的就可以

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您好,增值稅不計提的 ,是結轉 本題 銷大于進 借:應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費——未交增值稅 21290.81-18085.64
2023-11-08
你好,一開始是待認證,認證后轉入進項稅。
2024-11-07
同學 您好 待認證進項稅額是在收到發(fā)票還未認證的時候使用
2020-10-16
你好,你是選擇不抵扣勾選嗎?還是認證之后進項轉出?
2024-09-23
同學你好, 所謂的賬實相符是體現(xiàn)在什么地方?——是賬與實際相符,比如庫存現(xiàn)金賬上余額與出納手中實際余額相符 是發(fā)票勾選認證哪些進項了, 哪些才記賬時候記進項稅額?——當月勾選的計入進項 不勾選的就不入進項了嗎?不勾選的已收到發(fā)票該怎么入賬——計入應交稅費一待認證進項稅額 ? 請問規(guī)范的處理進項賬務是什么樣的? 借,原材料等 借,應交稅費一待認證進項稅額 貸,銀行存款等 抵扣時 借,應交稅費一應增一進項 貸,應交稅費一待認證進項稅額
2021-08-23
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