老師，收到稅務(wù)局留抵退稅，當(dāng)時(shí)留底稅額在賬上做的是未交增值稅的借方，要怎么做賬？ 一般納稅人，申報(bào)四月份增值稅時(shí)附表二中本期進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出額自動(dòng)帶出了退稅的留底額，那是不是主表第14行也要填寫(xiě)附表二自動(dòng)帶出的金額？

老師，你好！一般納稅人本月繳納的異地預(yù)繳稅款，在本地本月申報(bào)增值稅時(shí)是不是沒(méi)法抵扣？要等下個(gè)月才能填寫(xiě)抵扣？我這家是新登記的公司，上個(gè)月開(kāi)了一張異地項(xiàng)目的發(fā)票，這個(gè)月才申報(bào)繳納的異地預(yù)繳稅款，現(xiàn)在做本地增值稅時(shí)，申報(bào)表里沒(méi)有附表四，已繳納的異地預(yù)繳稅款如何抵扣申報(bào)？

歐陽(yáng)老師 你好 我公司上個(gè)月已繳納17316.05元稅額 另外還在異地繳納36144元，請(qǐng)問(wèn)增值稅申報(bào)時(shí)候36144元應(yīng)該填在那個(gè)表上那行上，增值稅及附加稅費(fèi)申報(bào)表附列資料（四）（稅額抵減情況表）這里填寫(xiě)了，要這個(gè)36144數(shù)嘛，填寫(xiě)就好像不對(duì)，同我本期繳納數(shù)據(jù)就不對(duì)了 因?yàn)槲冶驹率?7316.05元，怎么處理

請(qǐng)問(wèn)逾期繳納的增值稅和附加稅應(yīng)該填寫(xiě)在哪一期啊？比如2021年第四季度的增值稅當(dāng)時(shí)沒(méi)有繳但已經(jīng)申報(bào)了，到2022年1月份才交的也給了滯納金，那這個(gè)稅款金額算哪個(gè)時(shí)期的啊申報(bào)的時(shí)候？（利潤(rùn)表里附加稅這一欄應(yīng)該是哪個(gè)月填寫(xiě)金額）

10月開(kāi)票125000元，異地項(xiàng)目已經(jīng)申報(bào)增值稅3640.78，附加稅218.44元，稅款已繳稅。本月進(jìn)行申報(bào)，但是電子稅務(wù)局并沒(méi)有在增值稅申報(bào)表中帶出這個(gè)開(kāi)票金額，而是在附表中帶出這個(gè)金額？那該怎么填寫(xiě)？