老師我是新手會計求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業(yè)沒收入 1.現(xiàn)在公司付的大的款項我都是掛的預付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉走的其他應付款，這個需要開票嗎，沒有票可以分攤到費用嗎 3.還有一些比如辦公費用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應付款—費用，沒票沒入管理費用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉了手續(xù)費，我目前賬是這樣做的，進的時候，借銀行存款，貸其他應付款，出的時候，借其他應付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報稅系統(tǒng)比如8月報7月的稅，里面有一項工會經費的應該是報工資的，我都是報的6月工資，因為7月發(fā)的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發(fā)所以不知道實際是多少，有時候會有調整，這樣我報稅系統(tǒng)報的是不就不對，那要怎么更正） 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關系，差別不大，因為發(fā)的時候可能有加班費，報的時候沒算，如果這個月沒發(fā)工資要報個稅嗎，2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理

老師您好！ 1、我現(xiàn)在是做兩家公司的賬，新公司現(xiàn)在要購買老公司的資產，資產包括：固定資產、無形資產、小轎車、賽事物資等。 2、公司做了一份評估報告，評估報告上有各個資產的明細及發(fā)票復印件，其中有些發(fā)票之前未入賬，還有些即沒得發(fā)票也沒有入賬的，這個資產是屬于我們公司的，是老板私人買來的。有發(fā)票的現(xiàn)在可以補做嗎？時間隔得有點久（18年-19年的發(fā)票）。 3、因為之前的會計做賬沒做清楚，把有些賽事用品入到成本或者費用里面去了，所以導致資產沒有那么多，但是這些東西新公司購買過來是有用的。 4、因為我是才接手的，所以很多我都不知道是怎么回事。希望老師幫我解惑一下。 舉個例子： （1）處理資產時： 借：固定資產清理70000 累計折舊30000 貸：固定資產100000 （2）收到處理資產款項： 借：銀行存款200000 貸：固定資產清理70000 應交稅費—應交增值稅（小規(guī)模）700 現(xiàn)在貸方還有余額129300元應該怎么辦？如果我這樣做分錄，有沒有什么問題？

老師，我的系統(tǒng)出現(xiàn)了一個問題 我們是做瓷磚行業(yè)的，進貨的時候產品加物料一起入賬了，物料就是鐵架那些，一個鐵架也要500元，我入系統(tǒng)時候把鐵架款入到了A產品的換包費里，導致A產品成本增加，然后導致后面系統(tǒng)用加權平均數(shù)自動計算成本增加了好多。我現(xiàn)在該怎么去調整，之前的報表要不要改，以后采購物料鐵架我是不是應該另外入憑證，入什么科目，入營業(yè)費用物料可以嗎

你好老師。成本 我們企業(yè)是制造業(yè)。然后之前的會計成本上使用的月末一次性加權平均法。 1.現(xiàn)在倉庫在倉庫erp系統(tǒng)的賬上面做到跟實際領料實時做單結算。就是生產部去倉庫領料的時候，倉庫會根據自己的經驗多給生產部一些物料當作預補損耗用。等產品入庫之后，再把當初領出的預補損耗物料退回倉庫。假設生產一個A產品需要B材料3個，倉庫就會給B材料5個給生產部。而且也同時在erp系統(tǒng)上面記錄。 3.可是現(xiàn)在因為我們產品生產周期在一個月左右，所以導致會有跨月的情況。生產A產品只需要2個B物料，可是倉庫數(shù)據上顯示領出去了6個B物料。我不清楚這個物料用了多少損耗。 請問我應該如何處理和計算這個產品的成本才對？