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當(dāng)月只有進(jìn)項(xiàng)沒有銷項(xiàng),發(fā)票已經(jīng)抵扣,月底需要將進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里嗎

2023-10-21 17:15
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-10-21 17:15

你好對的 是這么做的

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快賬用戶5277 追問 2023-10-21 17:17

轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅就可以了嗎

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快賬用戶5277 追問 2023-10-21 17:17

后面還需要做什么憑證嗎

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齊紅老師 解答 2023-10-21 17:21

你好對的 不需要做其他的

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快賬用戶5277 追問 2023-10-21 17:22

這樣就行了嗎

這樣就行了嗎
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齊紅老師 解答 2023-10-21 17:23

對的,是的,這個(gè)是留底的。

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你好對的 是這么做的
2023-10-21
你好 是的?? 你好同學(xué): 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ? ? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn): 1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額, 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額, 借:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)就是最后一個(gè)分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
2023-03-27
不需要做借應(yīng)交稅費(fèi)待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額,不需要做結(jié)轉(zhuǎn)
2020-11-19
您好 當(dāng)進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng) 不需要交增值稅還有留抵的時(shí)候 不要結(jié)轉(zhuǎn)借未交增值稅貸轉(zhuǎn)出未交增值稅
2021-02-22
你好應(yīng)該是,已交同樣結(jié)轉(zhuǎn)到未交,未交增值稅有余額就是要交稅,負(fù)數(shù)就是不用交稅!
2022-03-22
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