試計算該廣告公司當月應繳納的增值稅90*(1%2B16%)-6%-25/(1%2B6%)*6%-18/(1%2B6%)*6%=
某廣告公司為增值稅一般納稅人,2019年6月發生以下業務:(1)接受A公司廣告代理業務,取得廣告收人,開出專用發票,金額500萬元,稅率6%,稅額30萬元;請某明星拍攝廣告,支付給明星稅后代言費100萬元,扣繳個人所得稅46.04萬元,支付攝影師稅后拍攝費10萬元,扣繳個人所得稅3.67萬元;在某電視臺播出廣告,支付播映費,取得專用發票,金額200萬元,稅率6%,稅額12萬元。(2)接受B公司廣告業務,取得廣告收入,開出專用發票,金額200萬元,稅率6%,稅額12萬元;本公司委托第三方制作廣告牌,支付制作費,取得普通發票,金額10萬元,稅率3%,稅額0.3萬元;本公司在公交站臺發布廣告向公交集團支付發布費,取得專用發票,金額萬元,稅率6%,稅額0.24萬元。(3)購進公司自用小汽車一輛,取得專用發票,金額40萬元,稅率13%,稅額5.2萬元。(4)本月水費,取得普通發票,金額500元,稅率9%,稅額45元;本月電費,取得普通發票,金額1000元,稅率13%,稅額130元。(5)支付本月房租,取得專用發票,金額10萬元,稅率5%,稅額0.5萬元。要求:應繳的增值稅
某廣告公司為增值稅一般納稅人,2019年8月,取得廣告設計不含稅價款530萬元,獎勵費收入5.3萬元;支付設備租賃費,取得的增值稅專用發票注明稅額13萬元。已知,廣告設計增值稅稅率為6%,根據增值稅法律制度的規定,該廣告公司當月上述業務應繳納增值稅萬元。
廣告公司取得的廣告業務收人為 94 萬元,營業成本為 90 萬元,支付給某電視臺的廣告發布費為 25 萬元(含稅),支付給某報社的廣告發布費為 18萬元(含稅),并取得了增值稅專用發票,款已支付。經主管稅務機關審核,認為其廣告收費明顯偏低,且無正當理由,又無同類廣告可比價格,于是決定重新審核其計稅價格 (核定的成本利潤率為16%)。該廣告公司為一般計稅方法納稅人 試計算該廣告公司當月應繳納的增值稅,
某廣告公司取得的廣告業務收入為94萬元,營業成本為90萬元,支付給某電視臺的廣告發布費為25萬元(含稅),支付給某報社的廣告發布費為18萬元(含稅),并取得了增值稅專用發票,款已支付。經主管稅務機關審核,認為其廣告收費明顯偏低且無正當理由,又無同類廣告可比價格,于是決定重新審核其計稅價格(核定的成本利潤率為16%)。該廣告公司為一般計稅方法納稅人。試計算該廣告公司當月應繳納的增值稅。
甲廣告公司為增值稅一般納稅人,滿足增值稅加計抵減政策的條件。本年7月,該公司取得廣告制作費763.2萬元(含稅),支付給山西某媒體的廣告發布費為280萬元(不含稅),取得增值稅專用發票,該增值稅專用發票本年7月符合抵扣規定。此外,當期甲廣告公司其他可抵扣的進項稅額為15萬元。 要求:計算本年7月甲廣告公司的應納增值稅。
老師,災害預警項目,投標人報價沒按招標文件要求的明細項報,是否屬于無效投標?
老師,怎樣看出企業是否已經資不抵債了?
工會籌備金工會經費,什么樣企業需要交這個東西
工會經費什么樣的企業需要那個呃繳納這個東西?
一般納稅人取得進項發票不足,新成立小規模納稅人,怎么樣進項業務拆分。主營業務是體育場館服務,羽毛球,乒乓球,籃球培訓。儲值打球。接團建,比賽。
老師,就我新到了一個企業,是賣奶茶粉的,庫存不是很準,開單的時候怎樣知道某個品類有沒有貨了?
付款50w,有發票有銀行回單沒簽合同能稅前扣除嗎
老師,您好~想咨詢,企業賬上與一個自然人股東掛賬往來款,如果這個自然人股東去世了,這筆往來款如何進行會計及稅務口徑的處理?
呃,電子稅務局有那個企業登錄和自然人登錄,這兩個有什么區別嗎?然后我看他們自然人登錄也那個什么也也可以辦,也可以辦那個就是企業業務呀,怎么回事呢?自然人不可以辦企業業務吧?為什么可以辦呢?
公司收到10萬承兌,找機構扣掉900后到原戶,這樣原戶到款的金額就和開票不一致,會有900的差,900的差該怎么處理
為什么第一個是90*(1+16%)-6%
因為收入不準確,需要按照成本來核算收入
這個-6%是哪里來的
試計算該廣告公司當月應繳納的增值稅90*(1%2B16%)*6%-25/(1%2B6%)*6%-18/(1%2B6%)*6%=
好的這就懂了
不好意思,上邊是手誤點需錯了