我這是網絡貨運公司，是一個做運輸的平臺。貨主從我們平臺發貨，然后把需要給司機的運費，和9個點的稅費一起打到我們平臺，我們再把運費給司機。產生了多少金額的費用，我們就開多少金額的專項發票，比如1000塊運費，和90的稅，發票的價稅合計為1090。但實際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個點的稅（政府對網絡貨運公司的稅有部分返還，我們愿意讓一部分利給客戶），那這種情況，附屬類是否可以應用在這里，發票的價稅合計額度為1070？發票上這個附屬類應該怎么填才對？ 和貨主簽的協議，是不是可以按照每個月對方和我們保證多少量，全部的每張發票，我們都按照協議稅點開。還是說，需要我們和貨主協議，先達到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協議稅點開？此外，稅務局對于協議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

老師我是新手會計求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業沒收入 1.現在公司付的大的款項我都是掛的預付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉走的其他應付款，這個需要開票嗎，沒有票可以分攤到費用嗎 3.還有一些比如辦公費用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應付款—費用，沒票沒入管理費用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉了手續費，我目前賬是這樣做的，進的時候，借銀行存款，貸其他應付款，出的時候，借其他應付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報稅系統比如8月報7月的稅，里面有一項工會經費的應該是報工資的，我都是報的6月工資，因為7月發的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發所以不知道實際是多少，有時候會有調整，這樣我報稅系統報的是不就不對，那要怎么更正） 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關系，差別不大，因為發的時候可能有加班費，報的時候沒算，如果這個月沒發工資要報個稅嗎，2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理

老師我即將去建筑公司，新成立的，有關增值稅問題請教一下，咨詢別的建筑公司，他們說每個月控制稅負率2-3%左右，來確定主營業務成本一般計稅。 老師我之前在房產不了解，建筑行業這塊，咨詢另一個公司，他們說分包方給了發票就入成本，有的時候這個月不用交稅，進項多，就留底，等到那個月收入超過了，就繳納？我原來同事說得每個月均衡著來，我要不稅務局頂上了，查賬不好了。我都不知道聽誰的了，沒有實際賬可以借鑒，老師我們地處山東！這種情況我該怎么辦？ 還有我入成本科目的時候，按照新的會計準則？入什么科目！工程施工是不是老科目了，還有只要取得了進項發票我就直接入成本嗎？還是按照同事說的留著均衡一下成本，每個月需要認證啊？還是按照一定完工百分比來確定成本？還是有了進項發票就入賬認證，然后留底??？那個不知道聽誰的，寫個公司新的，我也沒有注意了，不太會弄？ 老師這方面的實操嗎？我看好幾個實操您給我推薦下！那個際用的到的！ 建筑行業控制稅負率嗎? 老師！如果預收了一筆建設單位給的款，用不用預交稅金??！如果不用怎么入賬，如果用的話，稅務申報我填到什么哪個位置??？ 就是先預付給一部分，我們建筑方如果開票給建設單位？

問題一：A欠了債務，房子在銀行被抵押，能力還款，又逾期。A會找我們公司，我們公司會以400萬收購A房子，不是實際收購，在公司名下的那種，先付定金給A，幫A撤掉房子的抵押，陸續會支付滿400萬給A，（400萬大多數情況公司會找資方出款，等第三方買家回款了，支付資方本金利息，資方轉個利息錢）撤掉抵押后，房子找第三方買家交易，讓客戶開個交易銀行賬戶，把賬戶控制在公司，買家付款后，還完資方本金利息后把錢轉回私戶。有時沒找到買家之前，A還有其他欠款利息，由公司承擔，每次賬戶錢不夠，會由四個老板按比例打錢進私戶，有盈利按比例分配，是完結一個案子分一個，如果按正規做賬，這種情況怎么弄？這屬于什么行業 ？如果開票稅目是啥？如果是一般納稅人，稅率是多少？ 問題二：公司業務是收購不良房產，以低價收購有負債的個人住房再找買家賣出，解決個人債務，賺取差價，收購中涉及到找資方墊資，支付資方利息。沒有走公賬，只記流水，之后經常涉及債權收購,怎么走公賬？盈利了是記營業外收入嗎？全額交所得稅嗎，能抵減公司日常費用成本嗎？若以后經常收購，可以算作主營業務嗎，這種收購債權，可以做主營收入嗎，這種收購債券需要取得資質嗎？

老師，我們是新媒體公司，有個客戶需要我們給他好幾個業務，其中有一個做流量投放，我們做不了，就轉包給其他供應商，但流量投放具體不知道到底要用好多，所以比如客戶先打100w給我們公司，但我們根據實際投放情況，比如第一次給供應商先打10萬，第二次根據預估又打10萬。這種情況的話，我們收到的100w什么時候確認收入呢？是收到的時候算到計入收入全額報稅？還是可以按照實際消耗多少再開多少發票？報稅也按消耗來？