老師你好，增值稅申報表主表里的 附加稅費 里的城建稅 的本年累計是代表從本年1月到截止當月 城建稅的金額嗎？含不含已經優惠減半征收的金額？因為目前我只有6月和7月的申報表
同學你好 是這樣的
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增值稅小規模納稅人情況計算及申報表填制 情況一 本季度收入不含稅 28萬 增值稅：本季度免征， 原因：因為季度收入小于30萬 城建稅、教育費附加：不征 寫會計分錄 借：銀行存款 288400 貸：主營業務收入 280000 應交稅費-應交增值稅 8400 免稅會計分錄： 借：應交稅費-應交增值稅 8400 貸：營業外收入 8400 填寫納稅申報表 情況二 本季度收入不含稅 31萬 增值稅： 城建稅、教育費附加： 原因：50%的稅額幅度 寫會計分錄：城建稅、教育費附加按實際情況計提即可 寫申報表 情況三 本季度收入不含稅 31萬 增值稅： 城建稅、教育費附加： 原因 新增:本月 交金稅盤服務費180元 分錄交錢、抵稅 寫申報表 情況四： 本季度收入不含稅 31萬 增值稅：1% 城建稅、教育費附加： 計算 填增值稅申報表
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?老師，2021年1月份開始小規模納稅人的季度免征增值稅銷售額就是45萬了嗎？2021年第一季度的增值稅主表里面還沒有包括附加稅，那如果沒有在附加稅申報表里面填報專票所需繳納的城建稅是不是就是申報錯誤了？這個是代開專票的時候自動計算繳納的城建稅和增值稅。申報的時候沒把專票的城建稅填到這里來
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Q
老師，請問下增值稅報表關于附加稅，按月銷售額不足10萬減半征收城建稅，不征收城建稅和教育費附加？這里的月銷售額是不含稅的嗎？是不是有這個政策
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老師我在六月份代開的專票作廢了，當時申報6月份的申報表時，系統帶出的附加稅退稅金額是錯誤的（圖1），我在8月份修改了6月份的附加稅退稅金額（圖2），退稅金額在8余份已經申請退稅了，現在在申報9月份報表時，本年累計金額23行城建稅怎么還是-9.79
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老師好，請問， 前期已經申報并且繳納的附加稅，9月份有因為減半征收又退回一半。做賬后，賬上和實際繳納的是一致，但是增值稅申報表上“” 附加稅”的本年累計數對不上，它依然是沒減半征收的數，這個怎么辦？
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什么？請老師回復問題
增值稅申報表里不填寫附加稅的
增值稅申報表主表里的 附加稅費 里的城建稅 的本年累計代表從本年1月到截止當月 城建稅的金額 含不含現在優惠政策減掉的50%？
同學你好 這個不含的
額，這個表的數就理解不了了
理解不了？ 這個是增值稅的申報表所以只是增值稅
增值稅下面有個附加稅費 橫過來有顯示城建稅本年累計金額嘛 我一直理解的事本年累計金額，現在我遇到這個問題1-6月的本年累計加7月的城建稅不等于7月份報表里的金額
同學你好 有附加稅的明細就填寫上