您好!老師正在看題目
老師,可以解釋下廣宣費超出部分會形成可抵扣暫時性差異的思路嗎?我認為這個超出部分未來可以扣除,那么計稅基礎不就是0嗎?可是賬面有余額,不就是賬面價值大于計稅基礎會形成應納稅暫時性差異嗎?怎么是形成可抵扣暫時性差異?
應納稅所得額=利潤總額+可抵扣暫時性差異-應納稅暫時性差異,為什么這道題的應交稅費是應納稅所得額=利潤總額+應納稅暫時性差異?到底正確的公式是什么? 假設金融資產是公允價值計入當期損益,公允上升100萬,形成應納稅暫時性差異,計算當期應納稅所得額時就是利潤總額-100萬啊
賬面>計稅基礎 應納稅暫時性差異 小于的話是可抵扣暫時性差異 怎么這道題不是了
可抵扣暫時性差異,為什么不是用3000-260為基數來計算呢?3000+260不是成了應納稅暫時性差異了嗎?
利潤總額為什么要減去應納稅暫時性差異 我理解的是應納稅暫時性差異需要納稅的 應該加上去 可抵扣暫時性差異要減去
老師,企業賣商品,有大量的不開發票的,主管會計把磅單都燒毀了,稅務局就無法確定有多少不開發票的數量了么
單位離職賠償金按什么工資算
老師我在做稅審的表,資產損失稅前扣除調整明細表是填哪個表格的數據
你好,對方給我們轉了款,轉錯了,我們收到這筆錢應該怎么記
老師好!個體戶升級公司和個體戶注銷,重新設立公司,一樣嗎?升級公司賬戶、稅務信息只做變更就可以嗎?賬務是延續個體戶的還是需要重新建賬
建筑施工企業數電票發票提額幾百萬一般需要提供哪些資料?麻煩有經驗的老師詳細列舉一下,謝謝
新能源科技公司做燃油灶具安裝的,會計學堂里看哪種課比較合適
老師,4月份交社保時,工傷保險費費率之前是0.9%,4月份變成了0.45%
建筑企業所得稅匯算,105050表的職工工資薪金填寫的是管理人員工資還是所有發放工人工資都包括在內
以前年度的收入記錯了,今年如何修改
您好!資產的賬面價值小于計稅基礎,形成遞延所得稅資產