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老師您好,以前會計做賬公司取得辦公費專票(我們是一般納稅人),她做賬的時候會計分錄直接寫借管理費用辦公費,貸銀行存款,專票也沒有勾選認證抵扣,這是22年8月發生的,我現在想把這個進項抵扣,我要怎么做賬

2023-06-21 10:32
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-06-21 10:34

可以的,可以調整出來。借進項稅額,貸管理費用。金額不是特別大的,直接這樣處理就行了。

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快賬用戶5968 追問 2023-06-21 10:42

你的意思我不用管以前那張憑證,這個月我在電子稅務局直接勾選認證,在做賬時直接做借應交稅費—增值稅—進項稅,貸管理費用是嗎

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齊紅老師 解答 2023-06-21 10:47

你好 對 現在就是 這個處理 是更正處理 對?

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快賬用戶5968 追問 2023-06-21 10:48

好的謝謝您

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齊紅老師 解答 2023-06-21 10:49

客氣的,祝您工作愉快。

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可以的,可以調整出來。借進項稅額,貸管理費用。金額不是特別大的,直接這樣處理就行了。
2023-06-21
小規模期間你們有收入的話不允許抵扣,需要做進項轉出。
2021-11-08
你好,如果不想抵扣的話,就計入到應交稅費,應交增值稅待認證進項稅額。
2021-11-26
?你好 ;? ? ? ? ?那你 沒有認證就做 ;? 借工程施工? 貸??應交稅費-應交增值稅-進項稅額
2022-07-12
同學你好,用于簡易征收的進項稅額是不能夠抵扣的,要做轉出處理。
2023-12-16
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