老師這個明細賬你幫我講講，未交增值稅貸方余額6860.9表示什么？下期應該交這些稅嗎？還是什么？麻煩你幫我詳細解釋一下，我基礎比較弱
你好，如果之前賬務處理沒有問題的話，這里是應該繳納的沒有繳納的增值稅
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老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結轉到，借:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結轉到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數據出現，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。
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老師您好 我剛接手了別人的賬，有點不明白的地方希望您幫我解決下。我的前任會計在收到發票進賬的時候做的是借 應交稅費 待認證進項稅額 然后在月底的時候做的結轉分錄是 借 應交稅費-應交增值稅-進賬稅額 貸 應交稅費-待認證進項稅額 我不太會用應交稅費-待認證進項稅額這個科目 麻煩老師給我解釋下，還有他這個分錄對嗎？另外 實際情況是進賬大于銷項 不用交稅 這個結轉分錄怎么寫？謝謝
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老師，我昨天問的問題沒問完的，還麻煩你幫我解答一下哦 1.是不是進項需要轉出的都是不正常的情況，一般不計入主營業務成本的？你遇到過進項轉出轉到庫存商品，再結轉到主營業務成本的嗎？ 2.老師，我還遇到一個問題，進項留底稅額退稅，稅局給退了又收回，我是做分錄：借：應交稅費——應交增值稅 —進項稅額轉出貸：銀行存款 ，又有誤征退稅，看差額正好是上月未交增值稅貸方金額，意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的，繳稅記錄就沒有顯示交的上月的未交增值稅，這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個的過程我該怎么做分錄呢？
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老師，我昨晚問你的問題，還麻煩請教你一下哦。 進項留底稅額退稅，稅局給退了又收回，我是做分錄：借：應交稅費——應交增值稅 —進項稅額轉出貸：銀行存款 ，又有誤征退稅，看差額正好是上月未交增值稅貸方金額，意思就是收繳回的比退的多了直接抵了上月未交的，繳稅記錄就沒有顯示交的上月的未交增值稅，這繳回的誤征加抵上月的未交的增值稅整個的過程我該怎么做分錄呢？
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老師這個明細賬你幫我講講，未交增值稅貸方余額6860.9表示什么？下期應該交這些稅嗎？還是什么？麻煩你幫我詳細解釋一下，我基礎比較弱
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你好，小規模勞務公司，開3個點專票，沒有成本發票，只有從甲方農民工代發勞務的工人工資，雖然是從甲方農民工發的，但是我們和甲方簽了勞務分包合同，勞務都是分給我們的，這次走了27萬， 是我們成本，雖然沒有其他成本發票，但這個就是我們的成本，我安勞務進度給甲方開票，不能低于27萬， 還要有利潤，所得稅，老師這樣理解對嗎
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老師，公司未到高企復審年度，現在申報企業所得稅匯算清繳高企優惠明細表中，2022年2023年收入6000萬研發占比4%，2024年收入4000萬研發占比5%，填報中根據文件規定高新技術企業最近一年銷售收入小于5,000萬元(含)的企業，企業近三個會計年度(實際經營期不滿三年的按實際經營時間計算)的研究開發費用總額占同期銷售收入總額的比例不低于5%，請再次確認申報數據是否準確。這是代表不能享受高企優惠政策嗎
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老師麻煩問一下老板名下一家公司要注銷，那未分配利潤就是根據賬的上數來繳稅嗎
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但是我咨詢說查賬征收需要開票。不開票就會被認為挪用。
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老師你好，發工資取現金可以嗎？需要注意什么？
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老師，從公賬轉到老板私人卡20萬，因為是查賬征收，所以需要合同還有開票嗎？對這筆錢的用途有要求嗎？他可能是用來游戲充值之類的，與公司經營無關。但是過段時間會還回來，具體還款時間不確定
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老師您好，我想問一下小企業會計準則下做的賬以前年度發的費用不需要通過以前年度損益調整嗎，而是直接計入當期損益科目嗎
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@董孝彬老師，這個事要不要給領導說下，讓他再看看決定？
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老板來了這個紅單，叫我付款，這個這報銷單還是這付款單，憑證做一筆還是些兩筆呢
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請問老師，公賬的錢轉20萬老板私人卡，過段時間再還回來，是查賬征收，需要合同還有開票嗎？這筆錢消費的話有要求的范圍嗎
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老師是不是這個應該看的是余額？也就是說，應交稅費—未交增值稅這個科目不管發生額還是余額都是借方表示繳納的，貸方表示應該繳納的？
你好，你要查什么業務的？
老師不管是處理啥業務，未交增值稅是不是都是像我說的那樣呢？
你要看你交了多少稅款就看借方發生額，合計 欠繳的稅款是看貸方余額
老師一般納稅人增值稅主表第25行為期初未繳稅額（多繳為負數）老師這個是不是上期已交完稅了，前邊期初未繳稅額指上期繳納的數？那老師怎么上期都申報完了，這期還叫期初未繳稅額呢？
是的 自動出來的 你是正常繳稅和30欄填寫一樣的就可以
但是老師這個數也得是合情合理的對吧？現在我不明白這行為什么填這個數呀？為什么？
二十五行這里填寫的是上一個月的應補稅款，系統自動出來的，必須有這個，明白嗎？至于是什么原因，你可以問一下稅務局，它自動出來的。
如果你是正常交稅的，25欄和30欄填寫一樣的就可以
老師我不明白的這個明明是上個月應交稅額，為啥25行叫期初未繳稅額30行叫本期繳納上期應納稅額呢？（這個不是上期已經交完的稅嗎？）
是的是的，上期已經交完了，本月的在下一個月繳納 那25欄不就是上期，那30欄不就是本期繳納上期的。這里說的是所屬期啊。