老師請問，我四月份銷售貨物出去，做賬是 借：應收賬款 應交稅費-增值稅（銷項稅） 貸：主營業務收入 但是我需要給對方開專票，我 4月沒開，5 月才開的票，那我 5 月的時候應該怎么做賬呢？需要把 4 月的這筆銷售分錄先紅沖掉嗎？然后再按照這個分錄在 5 月份重新寫一筆嗎？
對的，是的，是這么做的。
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老師你好，我三月份開出去發票是一個點，當時錢當月到賬了，我做的會計分錄是：借應收賬款，貸主營業務收入，銷項稅額，借：銀行存款，貸應收賬款，到四月份這張發票紅沖了，我應該怎么做分錄
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老師，我在9月時把未開票跟已開票都計算在一起做了一筆分錄，借預收賬款，貸主營業務收入，貸，應交稅費~應交增值稅銷項，然后收入結轉本年利潤\'借主營業務收入本年利潤，現在是做10月分，我把9月未開票的也已經開票了，那10月份我應該怎么做分錄呀
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老師請問，我四月份銷售貨物出去，做賬是 借：應收賬款 應交稅費-增值稅（銷項稅） 貸：主營業務收入 但是我需要給對方開專票，我 4月沒開，5 月才開的票，那我 5 月的時候應該怎么做賬呢？需要把 4 月的這筆銷售分錄先紅沖掉嗎？然后再按照這個分錄在 5 月份重新寫一筆嗎？
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老師您好！我4月份暫估的商品當月賣出去了 ，5月開的票我沖了暫估，然后在按發票做賬，怎么庫存數量還在？是需要把4月的結轉成本哪個分錄也要紅沖嗎？我做的 借：庫存商品-973.44 貸：應付賬款—應付暫估款-973.44 然后做了一筆 借：庫存商品973.45 應交稅費-應交增值稅-進項稅額126.55 貸：銀行存款1100
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老師，我們是一般納稅人，4月份收到一張進項票已認證抵扣，5月份發現發票錯誤已沖紅未重開，請問一下，4月份和5月份的會計分錄怎么做??老師，需要做進項稅額轉出的分錄?4月分錄:借:庫存商品應交增值稅~進項稅額貸:應付賬款5月分錄:借:庫存商品(紅字)應交增值稅~(進項稅額轉出)貸:應付賬款(紅字)可以這樣做嗎?還是不用做進項稅額轉出，直接按4月份的原分錄在5月份做一樣然后紅字就行嗎？
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那我報 5 月的增值稅的時候，需要把這個數減出來嗎？因為 4 月已經填在了未開具發票收入的那一欄
對的，是的，需要這么做的。
老師我不是很明白，為什么 5 月要先做一筆紅沖再重新寫一筆一樣的呢？
你好，你需要紅沖無票收入，然后再做發票的，不是嗎？
是的，那我 5 月開票的時候，做賬不紅沖也不寫，就4 月寫那筆不可以的嗎？
那你的發票怎么做？發票放到哪個憑證后面？
那我 5 月做那筆紅沖會對 4 月那個月的銷項有影響嗎？
沒有影響的，不影響四月份。
好的，明白謝謝老師
不用客氣，工作愉快。