老師，我增值稅應(yīng)納稅抵減后為0. 有個(gè)出口退稅銷售額開的普通發(fā)票，附加稅的計(jì)稅依據(jù)是什么？在附件稅那行有“增值稅免抵退稅額”那行有數(shù)據(jù)，那個(gè)增值稅免抵退稅額，是怎么取數(shù)得來的。是按開退稅的普通發(fā)票銷售金額來計(jì)算的嗎？

某某進(jìn)出口有限公司是自營出口的生產(chǎn)企業(yè)，為增值稅一般納稅人，出口貨物的征稅稅率為13%，退稅稅率為12%。 02月有關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)為： 1、購原材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款為40,000,000.00元。 2、上期期末留抵稅款為500,000.00元。 3、本月內(nèi)銷貨物不含稅銷售額為21,000,000.00元，收款23,730,000.00元存入銀行。 4、本月出口貨物的銷售額折合人民幣30,000,000.00元（不含稅）。 求：1 當(dāng)期不得免抵稅額 2 當(dāng)期應(yīng)納稅額 3 當(dāng)期免抵退稅額 4 當(dāng)期退稅額 5 當(dāng)期抵免稅額 6 當(dāng)期留抵稅

老師好，請(qǐng)問生產(chǎn)企業(yè)出口退稅增值稅主表里面的出口退稅銷售額為什么不是當(dāng)月銷售給國外的銷售收入呢？當(dāng)月出口開票金額是到那個(gè)軟件開，根據(jù)什么開的呢？

老師，你好！生產(chǎn)型出口企業(yè)，會(huì)計(jì)做本月銷售收入，是按增值稅及附加表中“三.免、抵、退辦法出口銷售額”還是按免抵退稅申報(bào)匯總表“免抵退稅出口銷售額(人民幣)”？

進(jìn)出口生產(chǎn)企業(yè)，當(dāng)期增值稅申報(bào)附表一中的免抵退稅貨物及加工修理修配勞務(wù)（未開具發(fā)票銷售額）和免抵退稅申報(bào)匯總表中的（免抵退出口銷售額）不一致怎么和稅務(wù)解釋？