老師我們是小規模建筑公司，簽訂勞務分包合同，無其他實際業務，老師之前代理記賬管理，我看她做賬方式是 每月造點人工費 ，老師借主營業務成本 代 現金 現金是虛的，我覺得這樣不合理，老師你說借方 換成工程施工-人工費 吧 ，然后月末一次結轉至主營業務成本 行不； 還有這些勞務工，我每月正常申報個稅但是不超過5000 ，其他沒有什么費用這樣行不老師？還有更合理的建議不

老師，我一直把工資計入的管理費用-工資，月底結轉到本年利潤，后來因為確認收入時，所有費用就是工資已經結轉到本年利潤里，導致在確認收入時，我沒有確認成本，所以后來就把工資計入勞務成本，想著在確認收入時將勞務成本轉入主營業務成本，這樣就可以確認成本了 但后來發現，由于幾個月才確認一次收入，工資又計入勞務成本，在填寫利潤表時，發現沒有勞務成本這一項，費用沒有減掉，而賬上有點錢，這就形成賬上有錢，而沒有任何扣除的費用成本，就要繳稅了，但實際情況又不是， 我這種情況該怎么調整使用科目呢？

老師：陜西小規模物業公司，主要的成本就是人員工資這塊，之前代賬公司一直做的生產成本勞務費。但是勞務費也沒有發票一直這樣做了三年，我們現在想收回來自己會計做，做職工薪酬，但是不買社保也不交工會經費，而且陜西渭南好多企業都是這樣做的。老師這樣風險哪個大？

老師 之前每個月收入大于成本的時候，我們都是借：管理費用—人工 主營業務成本—（成本票的金額）貸：應付職工薪酬 然后就是：借：應付薪酬 貸：銀行存款 但是2月份的收入是254148.3 成本票是294789因收入不能大于成本 這個 成本票用不了 這種情況咋處理。有個會計說把成本都進入勞務成本，然后結轉到生產成本，整體的這個分錄怎么做？老師，麻煩給詳細的解答一下吧。謝謝！

老師您好，我們監理公司有掛證人員，掛證費是一開始就給對方結清的，然后再分攤做成工資，共做了2筆分錄，借：其他應收款。貸：銀行存款。第二筆做成工資是借勞務成本-工資，貸：其他應收款，但是不知道咋回事我的賬基本到最后都沒有平攤完，現在也停止分攤，不做工資表了，那我現在其他應收款貸方有余額的我已經怎么調整呢老師