1.某白酒生產(chǎn)企業(yè)是增值稅一般納稅人，20122年 10 月份銷售白酒 2 噸，取得含稅銷售額 226 萬元，另收取單獨(dú)記賬核算的包裝物押金 5.65 萬元。當(dāng) 月沒收逾期未退還包裝物的押金 4.52 萬元。計(jì)算該白酒生產(chǎn)企業(yè)當(dāng)月應(yīng)繳納增值稅和消費(fèi)稅。
你好，計(jì)算增值稅的時候，是不考慮進(jìn)項(xiàng)抵扣？?
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Q
甲公司是一家糧食白酒、啤酒生產(chǎn)銷售企業(yè)，在銷售啤酒和白酒的同時收取包裝物押金。2019年12月，其銷售情況如下:銷售白酒20噸，不含稅銷售額200萬元，另外收取包裝物押金11300元，約定4個月退還，逾期則沒收包裝物押金;銷售啤酒100噸，每噸不含稅售價2600元;沒收逾期未退白酒包裝物押金33900元。計(jì)算甲公司當(dāng)月應(yīng)納消費(fèi)稅稅額及會計(jì)處理。（15分）
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Q
某酒廠（增值稅一般納稅人）2019年5月，銷售白酒60噸，取得不含稅銷售收入120萬元，同時收取包裝物押金5萬元；當(dāng)月銷售啤酒20噸，共取得不含稅銷售收入80萬元，同時收取包裝物押金8萬元，包裝物均約定2個月后歸還。當(dāng)月沒收3個月前收取的白酒包裝物押金3萬元。（增值稅稅率13%，白酒消費(fèi)稅稅率為20%加0.5元/500克，甲類啤酒定額消費(fèi)稅率為250元/噸，乙類啤酒定額消費(fèi)稅率為220元/噸）要求：（1）計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納的增值稅；（2）計(jì)算當(dāng)期應(yīng)納的消費(fèi)稅。
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Q
3.某酒廠為增值稅一般納稅人，主要生產(chǎn)糧食白酒和啤酒兩種產(chǎn)品。2020年7月銷售糧食白酒200噸，不含稅銷售額為200萬元，收取包裝物押金117000元，單獨(dú)記賬；7月2日銷售啤酒250噸，每噸售價2000元（不含增值稅），收取包裝物押金5850元，到2009年7月末，該酒廠銷售白酒包裝物押金返還給購貨方50000元，銷售啤酒包裝物押金返還給購貨方5265元，余者因包裝物逾期未退回沒收押金。計(jì)算該酒廠2020年7月應(yīng)納的增值稅和消費(fèi)稅額為多少？（11分）
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Q
4.某白酒生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人，2022年4月銷售白酒取得不含稅銷售收入80萬元，收取包裝物押金3.39萬元。當(dāng)月沒收3個月前收取的逾期未退還的包裝物押金2.26萬元。已知增值稅的稅率為13%，則該白酒生產(chǎn)企業(yè)2022年4月應(yīng)納增值稅c萬元。
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Q
某酒廠為增值稅一般納稅人，2021年5月銷售量是白酒三噸，取得不含增值稅，銷售額30萬元，同時收取包裝物押金。22600元押金期為三個月，該企業(yè)包裝物押金單獨(dú)記賬核算，貨物已經(jīng)發(fā)出該酒廠當(dāng)月應(yīng)繳納的消費(fèi)稅稅額為多少元
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是什么意思呢
能不能解答一下
你好，計(jì)算增值稅的時候，有進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣嗎？（因?yàn)槟愕拿枋觯瑳]有提到進(jìn)項(xiàng)稅額信息 ）
沒有進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣
你好 增值稅=（226萬/1.13%2B5.65 萬/1.13）*13% 消費(fèi)稅=（226萬/1.13%2B5.65 萬/1.13）*20%%2B2*2000*0.5
能不能發(fā)一下答案啊
我感覺算的有點(diǎn)不準(zhǔn)確
你好 增值稅=（226萬/1.13%2B5.65 萬/1.13）*13%=26.65萬 消費(fèi)稅=（226萬/1.13%2B5.65 萬/1.13）*20%%2B2*2000*0.5=41.2萬
怎么我算的不一樣啊
消費(fèi)稅那里
你好，請問你消費(fèi)稅是如何計(jì)算的呢？?
我是說用計(jì)算機(jī)算您給的算式算不出那個結(jié)果
你好，消費(fèi)稅=（226萬/1.13%2B5.65 萬/1.13）*20%%2B2*2000*0.5=41.2萬 能把你列式和結(jié)果提供一下嗎？?
這樣子的（226+5.65）÷1.13x20%+2x2000x0.5
這樣算不是等于2041嗎
你好，消費(fèi)稅=（226萬/1.13%2B5.65 萬/1.13）*20%%2B2*2000*0.5=41.2萬 （226萬/1.13%2B5.65 萬/1.13）=205萬，然后乘以20%就是41萬 2*2000*0.5=2000=0.2萬 41萬%2B0.2萬就是?41.2萬 你寫的2041，你自己都可以去檢驗(yàn)一下，顯然不對啊?
2000為什么是0.2萬啊2000是元是嗎
你好，2*2000*0.5=4000*0.5=2000 2千換算成萬元，就是0.2萬啊?
好的謝謝老師了
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時予以評價，謝謝。