2022年度財務報表是根據2022年度12月的數據填寫的 對不對? 那2022年企業所得稅匯算清繳的話，該調整業務招待費用，福利費，工會那些，調增了就調增了，最后利潤總額也會變的 ,后補交企業所得稅，或者退稅，根據你調的來.？對不對。 以上我兩步驟操作，對不對？
你好，2022年的年資產負債表和12月份的資產負債表是一樣的， 利潤表本月和本年累計都是一到12月份的累計 如果你實際有業務超過了扣除比例的，這些在納稅調整明細表里面調整財務報表不用動，賬上不用處理的。如果需要交企業所得稅，或者是退企業所得稅，這個需要做賬務處理，做到這個月之前的財務報表不用修改。
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老師好，我想請問一下，如果我所得稅匯算清繳的時候動了損益，比如調增了收入，但是沒有動賬，只是申報表調整項上調整了，那么我2022年的年度財務報表還是按沒有調整之前的數據填寫嘛，然后在2023年的賬上通過“以前年度損益/利潤分配-未分配利潤”來處理，也不用去調整2023年財務報表的期初數吧
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我想請教下 如果企業所得稅匯算清繳 是要有福利費 業務招待費要調整的話 就是要在納稅調整表格里面如實填寫就好了 年度財務報表需不需要跟著改變數據？ 年度財務報表 是根據最后一個月 也就是12月的累計數據填寫就好了 是不是這樣子啊？
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2022年度財務報表是根據2022年度12月的數據填寫的 對不對? 那2022年企業所得稅匯算清繳的話，該調整業務招待費用，福利費，工會那些，調增了就調增了，最后利潤總額也會變的 ,后補交企業所得稅，或者退稅，根據你調的來.？對不對。 以上我兩步驟操作，對不對？
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老師好我2021年的匯算清繳年報表是根據審計的報表填制的審計根據他們的制度調整了我的壞賬準備五年以上賬齡全額計提也就是補提了一些我匯算清繳的時候把補提的壞賬加到了資產減值損失同時調增了應納稅所得額也是雖然調整了但是并沒有影響本年利潤總額賬沒有重做這樣的操作導致2021年四季度報表和年報表數據不同也和我的帳套有不同請問我該怎么辦需要去稅局改數字嗎我今年填2022年匯算清繳時才反應過來這個問題
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老師：您好！2022年12月份企業得稅季報后，我修改了金額軟件的數據，之后金額軟件里修改的數據營業成本比稅務申報的數據少了580元，利潤總額少了4180元，當時修改金蝶賬后，我沒有去電子稅務局修改報表，到了今年5月份匯算清繳的時候，我是按修改后的金蝶數據申報的加上調整的一些費用，企業匯算清繳的時候補了2600多的稅款，現在總公司查賬，發現我2022年12的企業所得稅季報數據和金蝶軟件不一致，我需要在電子稅務局更正申報嗎？
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好的 我明白了
不用客氣，工作愉快。
我這兩個化紅色圓圈的。分別是對應什么科目的數據，可否講解一下
第一個是增值稅加計扣除。借應交稅費應交增值稅加計扣除， 貸營業外收入 需要抵扣借應交稅費未交增值稅 貸應交稅費增值稅加計扣除
第2個圖片呢？
這是增值稅增量留底退回來的，借銀行存款，貸應交稅費，應交增值稅進項轉出，你這個就不要做賬務處理了，因為之前已經做了，這個是可以允許抵扣附加稅，你抵扣了之后需要交多少寫多少就可以了。
這個是下次如果有附加稅要交，然后從這里抵扣？
對的，是的，是這么做的。
打比方我這個月要交附加稅 實繳增值稅800元 這個分錄要怎么寫
你好，你的附加稅不需要繳納的。
附加稅不交不用做。
附加稅計提分錄要計提 抵扣分錄不做 是這個意思 對不？
不交不集體啊，不用做的意思。
好的 謝謝老師
不用客氣，工作愉快。