老師，我們11月收到預付的供應商開的發票，已認證，并記賬，借成本、進項稅，貸預付款，12月對方開了紅字，原因是開票抬頭有誤。請問我12月收到發票后，如何做分錄？記進項稅轉出嗎？如果進項稅轉出是正數還是負數？我成本也做負的，沒法平賬了。還有，在報稅時，進項稅轉出那里是不是也要填寫這個金額。如果不做進項稅轉出，做進項稅負數的話，那和我的12月認證抵扣勾選統計又不一致，請問怎么辦

進項稅發票勾選統計是沒有報稅前幾就可以撤銷吧？如果進項稅勾選了有抵扣和不抵扣統計，那進項報稅的時候直接填抵扣的數據嗎？還是說要加上不抵扣的，在進項轉出欄里填轉出數額？

竹子老師好，我想問下我現在要算某個項目的工程利潤率的話，對于那些公司的管理費用要如何分攤到每個項目呢？老師，請教下，假如上月有銷項6千，進項1萬3千，當時進項全部認證了，本月發現異常發票，稅局要求上月進項稅轉出1萬，那么我們需要補交的稅額是6000-（13000-10000）=3000，本月進項大于銷項，和本月的進項銷項沒什么關系吧

公司的賬面，截止到2022.1月 賬面的進項留底還有41512.64. 但是稅務系統里面的進項留底有48305.5 相差6792.86 截止到2021.12月相差這多。 2022.1月還是相差這多 看了我接手的進項稅額和銷項稅額的發生額， 2020全年的賬面和稅務系統一致。 2021全年的賬面和稅務系統一致。 仔細想想， 出現這種情況的原因。 賬面進項少。 系統進項多。 賬面沒入賬 系統全勾選抵扣 沒跟賬面核對。 那如果調整 要補做費用的 借：營業費用52252.77 進項稅額 6792.86（按13%的稅率來算，估計全部都是差旅費） 貸：銀存 59045.63 這個能這樣一筆調費用嗎？ 但是，無法確定， 是不是我們的費用。 也沒有發票來證明 那可以在報稅系統里面 通過進項稅額轉出， 來調整進項嗎？

1.資產負債表和利潤表之間有什么勾稽關系? 資產負債表和現金流量表有什么勾稽關系? 2.我公司為一般納稅人，本月的進項稅大于銷項稅，無進項稅額轉出金額，但是其中一塊業務選擇了簡易計征，本月有簡易計征的業務發生，請問我公司本月需要繳納增值稅嗎?為什么? 2.營業成本和期間費用如何劃分? 3.業務招待費所得稅扣除怎么規定的? 5.，企業開票銷項發票含稅 21萬元，稅率 13%，稅負 1%，還需要開進稅率13%的多少金額的發票?