老師 我做了這樣兩筆分錄 借 工程施工5 貸應付職工薪酬5 借應付職工薪酬5 貸銀行存款5 我現(xiàn)在想把應付職工薪酬科目計提的本年累計的這部分5的金額沖掉怎么做分錄？
你好，正確的是借工程施工貸銀行存款嗎？
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老師問下，每月計提工資50000，發(fā)每月生活費40000，平時做的分錄計提借：管理費用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應付職工薪酬40000 借：應付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報表上有余額應付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費用/生產(chǎn)成本 40000貸：應付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應付職工薪酬40000貸：其他應付款-職工工資40000，借：其他應付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報表上就體現(xiàn)余額在其他應付款里了。應付職工薪酬沒有余額。
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計提工資借工程施工，貸應付職工薪酬，支付時借應付職工薪酬工資，貸其他應收款-銀行賬戶。應付職工薪酬借貸方都平的，其他應收款也是平的，但是現(xiàn)在計提的工程施工少了786787.68.現(xiàn)在怎么補計提呢，按正常補計提借工程施工，貸應付職工薪酬工資，但是這樣做了。應付職工又有貸方余額了
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老師 我做了這樣兩筆分錄 借 工程施工5 貸應付職工薪酬5 借應付職工薪酬5 貸銀行存款5 我現(xiàn)在想把應付職工薪酬科目計提的本年累計的這部分5的金額沖掉怎么做分錄？
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請問，23年暫估工資2，今年5月沖銷暫估工資，5月沖銷暫估分錄后做賬 借 主營業(yè)務成本 貸 應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸 應付賬款，那明年匯算的職工薪酬金額要包含這部分嗎
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老師，去年計提并支付的工資做的分錄是 借：管理人員職工薪酬20000貸：應付職工薪酬-工資20000 借：應付職工薪酬-工資20000 貸：其他應付款20000 今年更正個稅為0了，怎么做分錄沖掉
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請教一下，非常感謝！應付職工薪酬，在確認前都已經(jīng)發(fā)放過了，還需要繼續(xù)確認應付職工薪酬嗎嗎？而且一般工資都是按月計提的，這里是幾個月累計在一起一下子計提確認，這樣可行的嗎？
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是的老師 我當時不走應付職工薪酬就對了
那你現(xiàn)在借應付職工薪處工資，貸應付制工心處工資。
借應付職工薪酬工資，貸應付職工薪酬工資。
為什么這樣做
這個是紅沖的。對銀行存款，工程施工就不用動了。
我累計的金額還是沒變啊 一借一貸
老師 不是很明白，能解釋一下嘛，謝謝
借工程施工，-5 貸應付職工薪酬工資-5 借應付職工薪酬工資-5 貸工程施工-5
好的明白了，調(diào)完了，報表沒變
不用客氣 工作愉快
老師，有幾個員工22年年末被辭退，離職補償金5萬，23年1月時發(fā)放的，個稅22年12月給報了，現(xiàn)在做更正是不是就行？更正到1月份去，那離職時間寫哪天？
老師，有幾個員工22年年末被辭退，離職補償金5萬，23年1月時發(fā)放的，個稅22年12月給報了，現(xiàn)在做更正是不是就行？更正到1月份去，那離職時間寫哪天？
對的，是的，你看下他是幾月份走的。
好的老師，非常感謝
不用客氣，工作愉快。
老師 離職人員個稅由12月更正到1月時，顯示不能添加人員，怎么辦
你好，更正申報不能增加人員，你想要修改的話，去稅務局申報吧。
能不能在下月申報上
四月份申報三月的時候
可以的，可以的，可以的。
老師，更正多了會被稽查嗎？沒有稅款的情況下？
好，你是實際的業(yè)務沒有問題，沒有風險的。