老師我是跨年度少計提固定資產了 我是小企業會計準則，22年少計提折舊了 我23年1月份做借：利潤分配-未分配利潤 貸：累計折舊 ，我目前還沒做匯算請教，那么我的賬務賬務是正確的嗎以及我稅務報表需要做什么？
你好對的，是的，這個是正確的你的固定資產，如果有發票的話，105080這個表格里面稅收金額把這個金額加上就可以了
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老師我是跨年度少計提固定資產了 我是小企業會計準則，22年少計提折舊了 我23年1月份做借：利潤分配-未分配利潤 貸：累計折舊 ，我目前還沒做匯算請教，那么我的賬務賬務是正確的嗎以及我稅務報表需要做什么？
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老師，小企業會計準則，小規模企業，19年購入固定資產沒有一次性折舊進費用，按直線法折舊，現在想要補計提一次性折舊，分錄借利潤分配-,未分配利潤，貸累計折舊，我用修改19年財務報表并且重新去稅務局申報19年所得稅么
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老師您好，我們去年折舊忘記計提，四月份不提了，直接做借，利潤分配-未分配利潤 貸:累計折舊可以嗎？ 這樣資產負債表未分配利潤年初余額就會有變化，會有稅務風險嗎 但是金蝶系統財務報表未分配利潤怎么沒變呢
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老師，我們公司是做盤扣租賃的，23年的公司，買進來的盤扣做了固定資產，但是前面的會計沒有計提折舊，我想24年第一季度補折舊，現在在補折舊的話會計分錄怎么做？是不是借：利潤分配未分配利潤 貸：累計折舊
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粵公網安備 44030002003870號
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老師您看是在哪里填寫
你好，第五列這個金額就是。
老師您看是在哪里填寫 您說的金額是我調增的金額還是哪個金額
你好，第五列這個是調減
那老師我多計提的折舊也要在稅收金額上填寫嘛？
少計提的不是 你看你第一個問的
少計提的你是說了稅收金額，我也有多計提的折舊，那多計提的折舊在稅務上如何處理。
你好做上面第一個分錄的相反的，然后稅收金額里面減去這個需要調增的。
我可以理解為少計提的，稅收金額=原本的折舊+少計提折舊金額多計提的折舊稅收金額=原本折舊-多計提折舊，老師我的理解是正確的嗎”
對的，是的，是這么理解的
那老師調表不調賬是什么意思呢？我那么處理是調表不調賬不？
你好，實際業務有發生，但是沒有發票需要調增的，這種需要調表不調賬。
那如果我22年我少計提固定資產，我23年做了借：利潤分配-未分配利潤貸：累計折舊，那我22年還需要做調賬處理么？
不需要做賬務處理。
老師我不想退稅所以我不做調減的話會有什么稅務風險嗎？
你好，小企業可以準則可以做到今年借管理費用貸累計折舊。
那就是把去年的少計提折舊累記到今年是這個意思嗎？
對的，是的，對的，是的，對的，是的