老師，請問勞務派遣公司，一般納稅人，簡易計稅，也有差額征稅，需要每月計提增值稅嗎？如果不用為什么？除了這個需要計提哪些稅，在操作中，老會計不用計提個稅和增值稅，有點亂了
借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費——簡易計稅（小規模納稅人：應交稅費——應交增值稅） 2、支付工資、社保費及公積金 借：應付職工薪酬——工資 ——社保費及公積金 貸：銀行存款 應交稅費——應交個人所得稅 其他應付款——社保費及公積金（個人部分） 3、結轉工資 借：主營業務成本 貸：應付職工薪酬——工資 ——社保費及公積金 4、差額減除 借：應交稅費——簡易計稅（小規模納稅人：應交稅費——應交增值稅） 貸：主營業務成本
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老師，請問一下勞務派遣和人力資源服務外包是兩個不同的行業嗎？還有差額征稅的科目什么情況下用簡易計稅？什么情況下用銷項稅額抵減？有點混亂了。
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小規模納稅人提供勞務派遣服務，可以按照《財政部 國家稅務總局關于全面推開營業稅改征增值稅試點的通知》的有關規定，以取得的全部價款和價外費用為銷售額，按照簡易計稅方法依3%的征收率計算繳納增值稅;也可以選擇差額納稅，以取得的全部價款和價外費用，扣除代用工單位支付給勞務派遣員工的工資、福利和為其辦理社會保險及住房公積金后的余額為銷售額，按照簡易計稅方法依5%的征收率計算繳納增值稅。請問老師，簡易計稅服務費部分稅率1%，請問工資、社保稅率是多少呢？
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老師，請問勞務派遣公司，一般納稅人，簡易計稅，也有差額征稅，需要每月計提增值稅嗎？如果不用為什么？除了這個需要計提哪些稅，在操作中，老會計不用計提個稅和增值稅，有點亂了
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老師你好，一般納稅人企業信用B，稅局說申請調A需要更改報表交幾塊錢稅款。需在增值稅簡易計稅填寫就可以，我想咨詢下簡易征收計稅交的這幾塊錢怎么做賬 公司實際沒有這個業務。需要計提怎么寫分錄
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老師，請問作為一般納稅人的實行差額簡易計稅的勞務派遣公司，增值稅只有25，，然后之前稅控盤維護費還有240可以抵減，抵減后增值稅就沒有了這時候是不是主表上就沒有附加稅應那額了？
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老師無票收入附加付款憑證，比如餐飲行業一天的收入第二天一筆進入銀行的，有些開發票了，有些沒有開發票，，這樣的無票的收入怎么付原始憑證啊
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內賬，小規模納稅人，問一下如果23年12月開了一張旅游服務的普通發票，但是一直沒收到錢，現在給他紅沖對賬務有什么影響嗎，沒有掛往來賬，也沒交稅
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您好老師 國際航空發票能抵扣進項嗎
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老師這題的10000從哪里來的
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老師，請教你一下:一般情況公司公賬款可不可以在銀行存定期？
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A為子公司，在3月不做了，新注冊了一個分公司B，正常3月所有收入，成本歸屬分公司B，因分公司賬上額度問題，4月發放3月工資用了A公司發放(工資主體錯發放），會計4月申報3月所屬期工資也申報錯誤，直接申報了3月份工資(主體對應用A公司申報），現查詢申報時間有差異是因為2024年漏申報4月工資）。1、怎么來更正前期漏申報數據？2、A公司發放了工資，人力成本怎么調回到B公司？
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老師，收到的款先入預收賬款，然后開發票再入主營業務收入，那沒有開發票的無票收入怎么自制原始憑證啊
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請問出口企業簡易報關能退稅嗎？無法正常收匯。
粵公網安備 44030002003870號
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他做的是應交稅費簡易計稅，不用計提的，繳納的時候借應交稅費簡易計稅，貸銀行存款。
那這個年底12月的計提稅金（不是我我做的，老會計做的）不就是計提，請問這個計提是什么？是為什么？
那你還有一般計稅的嗎？只有一般計稅的才做應交稅費，應交增稅銷項。
已交稅金是當月繳納當月的你有異地工程。
有計提附加稅
不是，這里已交稅金是已經繳納過的，未交的金額剛好是12月計提還沒交，等1月交，是這樣！所以才不明白這個是干嘛用？為什么計提？
他繳納稅款的時候是借應交稅費、應交增值稅、已交稅金貸銀行 現在是用銷項抵扣這個已交稅款
這樣的話，銷項不就沒有余額？
什么余額？這里銷項金額我算了，是全年開票總額的稅額
借銀行 貸主營業務收入， 應交稅費，應交增值稅銷項， 這個余額，貸方的余額，這不一直有余額，然后他抵扣了已交稅金，放到借方不就沒有了。