期初是平的 而且未分配利潤的期末數根據期初和損益表凈利潤的累計數得出的期末數是正確的

看您的科目余額也沒有結轉平，看看損益類科目 全部轉平了沒有 ？

結轉了呀

就是不平 而且所有者權益這邊的差額就是損益表凈利潤那個數字

本期有沒有調整過利潤分配，未分配利潤

沒有 第一季度的時候差額是第一季度損益表凈利潤的數字-8500 我做一個借利潤分配-未分配利潤 8500貸本年利潤8500 資產負債表就平了 可是第二季度的時候差額又是+8500了

把這個刪掉試試看，是不是還是這個差金額

然后我又補了個相反的會計分錄后 未分配利潤年初數減去期末數只等于第二季度的凈利潤數18412了應該要等于一二季度合計數18412+8500才對

這個憑證刪掉負責所有者權益合計數就多8500了

然后未分配利潤期末數還跟期初數一樣沒變

如果調了的話，就應該是等于這個調整的數額，不建議調這個數據，調本年利潤這個沒有道理，其他調整產生差額是正常的，不一定強行調平

那如果第一季度不調這個未分配利潤8500的話 那期末數和利潤表的勾稽關系就對不上

有調整就是對不上啊，調整了還對得上，那就說明錯了，調整了就要先減去調整數，在核對勾稽關系

那實在找不出原因了這個資產負責表有什么方法調平呢 因為我是從第四季度開始接手的剛好也是做出來不平差額是前三季度凈利潤的累計數 然后我又重新把他憑證錄了下從第一季度就開始不平了 但是他申報表上是平的