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留底退稅收到的進項稅額轉出,年底要銷項進項結轉為零,轉到轉出未交增值稅里,退的進項轉出需要結轉嗎?

2023-01-12 11:25
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-01-12 11:26

不需要都結轉的平的,只要申報增值稅正確就是了

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快賬用戶5323 追問 2023-01-12 12:36

正常年底不需要做進銷項稅額結轉嗎?

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齊紅老師 解答 2023-01-12 14:01

沒有文件規定說必需要轉平的

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不需要都結轉的平的,只要申報增值稅正確就是了
2023-01-12
你好, 如果您當月不交增值稅,您可以不用做結轉的分錄,
2020-09-08
你好 年底各科目結平 結轉銷項稅額、進項稅額 增值稅結轉: 1、結轉進項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅(進項) 2、結轉銷項稅額: 借:應交稅費——應交增值稅(銷項) 貸:應交稅費——應交增值稅——轉出未交增值稅 3、結轉未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是貸方余額, 借:應交稅費——應交增值稅-轉出未交增值稅 貸:應交稅費——未交增值稅 如果1.2結轉后轉出未交增值稅額是借方余額, 借:應交稅費——未交增值稅 貸:應交稅費——應交增值稅-轉出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉出未交增值稅是屬于應交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
2020-09-24
你好,這個和您結轉增值稅的時候一起結轉就可以。
2022-06-13
你好,你的進項銷項結轉嗎?如果結轉的話,你的進項轉出也需要結轉,跟著他們來。
2022-06-21
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