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老師 12月份的增值稅 在1月繳納 那12月需要計提嗎 計提的分錄怎么做呢

2023-01-06 15:57
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2023-01-06 15:59

同學您好,1、計提時: 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ,上月交納時 : 借:應交稅費—應交增值稅(已交稅金) 貸:銀行存款 4、月末結轉: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費—應交增值稅(已交稅金)

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快賬用戶9263 追問 2023-01-06 16:01

老師 我們平常都沒有計提 就繳納時 借應交稅費 貸銀行存款 是不是只有12月才有計提呢

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快賬用戶9263 追問 2023-01-06 16:02

計提的話 能不能減少利潤呢

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齊紅老師 解答 2023-01-06 16:05

不影響利潤的,這是價外稅

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快賬用戶9263 追問 2023-01-06 16:07

稅金及附加呢老師 計提的話 會影響利潤嗎

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齊紅老師 解答 2023-01-06 16:33

學員您好,是的,會的

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同學您好,1、計提時: 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 2、下月交納時: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:銀行存款 3、如果上月的已繳稅金 ,上月交納時 : 借:應交稅費—應交增值稅(已交稅金) 貸:銀行存款 4、月末結轉: 借:應交稅費-未交增值稅 貸:應交稅費—應交增值稅(已交稅金)
2023-01-06
1、計提時: 借:應交稅費-應交增值稅(轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅
2023-04-14
你好 員工12月繳納的個稅,需要在11月份計提的 12月繳納員工個稅的分錄是 借:應交稅費——個人所得稅,貸:銀行存款?
2020-12-31
借利潤分配未分配利潤, 貸應付職工薪酬、社保
2023-01-18
你好,對的是的當月計提,當月繳納。
2021-12-27
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