你好老師小規模納稅人物業公司，政府撥給我們一筆生活垃圾運輸費專項款，由于我們只能開具收取物業費，對方也答應開物業費，但實際這筆屬于專項資金，是不是不能直接走收入，那我應該如何做賬，我需要每一步的會計分錄謝謝。 之前我們每個月都有固定人員清運垃圾所以走的是應付職工薪酬科目
借銀行存款 貸專項應付款 支付 小區的垃圾清運的嗎 借主營業務成本 貸應付職工薪酬 銀行存款 借應付職工薪酬工資 貸銀行存款 借專項應付款 貸其他收益
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老師我是新手會計求問： 首先介紹一下我們公司是旅游公司，目前還在籌備中，沒營業沒收入 1.現在公司付的大的款項我都是掛的預付賬款，有票的走的在建工程—工程，還有些零碎的沒票有的在建工程—其他 2.租別人的土地流轉走的其他應付款，這個需要開票嗎，沒有票可以分攤到費用嗎 3.還有一些比如辦公費用，煙酒啊，其他小東西沒票我都放到其他應付款—費用，沒票沒入管理費用，后期這是都要怎么操作 4.公司往來款需要做賬嗎？（老板跟我說不用不用做賬，進一筆出一筆這樣走的，但是走賬的又轉了手續費，我目前賬是這樣做的，進的時候，借銀行存款，貸其他應付款，出的時候，借其他應付款，貸銀行存款，不知道這樣做可不可以） 5.公司報稅系統比如8月報7月的稅，里面有一項工會經費的應該是報工資的，我都是報的6月工資，因為7月發的6月工資，我做賬也是做的6月的，7月工資沒發所以不知道實際是多少，有時候會有調整，這樣我報稅系統報的是不就不對，那要怎么更正） 6.報個稅的時候工資跟實際報的不一樣有沒關系，差別不大，因為發的時候可能有加班費，報的時候沒算，如果這個月沒發工資要報個稅嗎，2個月一起報就超過了5000這個要怎么處理
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你好老師小規模納稅人物業公司，政府撥給我們一筆生活垃圾運輸費專項款，由于我們只能開具收取物業費，對方也答應開物業費，但實際這筆屬于專項資金，是不是不能直接走收入，那我應該如何做賬，我需要每一步的會計分錄謝謝。 之前我們每個月都有固定人員清運垃圾所以走的是應付職工薪酬科目
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你好老師小規模納稅人物業公司，政府撥給我們一筆生活垃圾運輸費專項款，由于我們只能開具收取物業費，對方也答應開物業費，但實際這筆屬于專項資金，是不是不能直接走收入，那我應該如何做賬，我需要每一步的會計分錄謝謝。 之前我們每個月都有固定人員清運垃圾所以走的是應付職工薪酬科目
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你好老師：小規模納稅人物業公司，政府撥給我們一筆生活垃圾運輸費專項款，由于我們只能開具收取物業費和管理費發票，對方也答應可以開物業費和管理費發票，但實際這筆屬于專項資金用于小區公共維修款和生活垃圾運輸款，，但是我開局的是收取物業費和管理費如何做賬，是不是應該直接走收入，可以這筆錢是屬于專款呢，那我應該如何做賬，我需要每一步的會計分錄謝謝。 之前我們每個月都有固定人員清運生活垃圾所以走的是應付職工薪酬科目
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老師你好，我們公司去年12月份又預提一項費用比如說10萬元整，該費用的發票是在23年2月份開來的，但是當時預提的時候，因為發票沒開具，而且當初它家每次都開的普通發票，所以我按含稅價預提的費用，23年收到發票后，發現對方開的是專票，小規模企業有一個0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬元+0.1萬元的增值稅，我在沖該筆預提費用時，只能用不含稅金額9.9萬元去沖當初預提的，剩下的0.1萬元無法沖減費用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時，把0.1萬元做了調增處理，現在是納稅申報的問題解決了，但是在賬務上，我要怎么處理這個0.1萬元多出來的應付款呀，因為在23年做沖預提費用時，0.1萬元這個部分是做的借進項稅金，貸其他應付款，感覺這樣重復做了，有什么辦法不重復也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝
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粵公網安備 44030002003870號
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是生活垃圾運輸費老師，我還沒看懂您發的這個，因為我開的普票是收物業費，只是再備注那里寫了生活垃圾運輸費，這個是不是應該安按照發票實際入賬走收入呢？ 但是這又是專項款所以不知道怎么做賬了
第一個收到專項款 第二個第三個支付的 第四個轉其他收益，不能一直都在專項款掛著
是這樣的老師 這筆錢實際屬于生活垃圾運輸費專項款的，我可以這樣寫嗎 收到時： 借：銀行存款100 貸：專項應付款100 計提： 借：專項應付款100 貸：應付職工薪酬100 支出： 借：應付職工薪酬100 貸：專項應付款100 這樣可以嗎 是不是和開具的發票不符合呢
運輸的最好有運費發票 自己的車嗎
我們是按照每月支付工資
你的成本就是工資那就做工資 按你實際來就可以
可以開出的發票是收取物業費呢老師，那是不是說不通呢
那就不對 不合理的 運輸有運輸發票 或者加油發票 或者司機工資
但實際這筆錢就是給我們補助的生活垃圾運輸款，只是我們開不了這種關于垃圾運輸的票，所以對方就讓我們開的收取物業費發票，然后再備注那里寫上生活垃圾運輸費就行
那你們這種有專款專用的文件嗎 開了帶稅率的還是免稅的
沒有專款專用文件，開的是免稅的，但是后期她可能會查這筆錢的用途
借銀行存款 貸主營業務收入或者其他業務收入 借主營業務成本或者其他業務成本 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬貸銀行
您的意思是說，不走專項應付款，直接走收入，那怎么從收入結轉到成本呢？ 收到時： 借銀行存款 貸主營業務收入或者其他業務收入 計提工資： 借主營業務成本或者其他業務成本 貸應付職工薪酬 發放工資： 借應付職工薪酬 貸銀行
你好，你支付出去的人工費屬于成本，你開的發票屬于收入。
1、老師那就按照上面的分錄走嗎？ 2、我們還給她開了一張收管理費的免稅普票，這筆錢是她們給我們撥來用于小區公共照明維護用的，那我可以走專款嗎？等到時候我們自己需要購買材料維護的時候再攤平
第一個可以，第二個專款專用的，有專用的文件。
1、老師是這樣的，第一個收取的物業費走收入，是不是然后再做一筆成本應付職工薪酬呢？我看您發的這個就是這個意思對吧？ 2、收取的管理費走專項款對嗎？沒有文件和合同，但是這兩筆都是專款專用的
你好，對的是的，那和上面的是一樣的。