承租方單方提出解除租賃合同，按合同條款判斷對方違約。于是2022.03月份當月將租賃保證金和一個月租金共5.3萬元轉為違約金，記入營業外收入。后來對方又找我司要票，經過協商，我司2022.07月開票給對方，備注了發票金額是解除合同的違約金。上次問平臺老師，答復是把發票放入3月份，因為不屬于增值，因為已記營業外收入。我剛想到：可是我7月份開了票就要申報收入啊，不記不行哦。第1季度已記營業外收入，這要怎么辦才好呢？
您好，不屬于增值？誰回復的？
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老師，你好，我公司經營業務需要，2019年12月份發生業務15098284.35 元并有銀行流水單，已在2020年1月征期申報2019年第四季度款項時申報無票收入并提前繳納稅款480125.44元；與此同時因我司票份為每個月25份，不夠開具合同所需發票金額，現在要補開2019年12月申報的收入；由于2019年12月時我司公司經營地址在變更，沒有辦下來租賃憑證，故2019年12月和1月申請超限量未通過；因怕中途有作廢等發票，故現在才向貴局申請1650份發票補開2019年12月的收入，望貴局批準， 19年12月發生銀行流水15098254.35，當時已經按無票收入申報并提前繳納稅款480125.44元，當時租賃合同沒有辦下來，沒有辦法申請超限量，所以今年4月申請的1650份超限量補開19年12月份的收入，如果4月發票全部開對是沒錯的，關鍵是有一張開錯了，已經跨月了，稅款在12月份已領繳了，我現在可以紅沖一張嗎，稅款的話轉到那個月里，還是怎么辦？ 可以把我這張開廢的稅款，轉到五月份嗎？
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老師們，我在一家家族企業工作，2020年7月入職的，這家公司是2005年成立的，屬于工程檢測服務行業，我這半年時間里已經把這公司內部存在的問題都提出來并寫出了財務管理制度，但問題是這個公司現在租的是個人住宅樓，所以財務部與結算部合在一個房間也是為了對賬方便，可財務總監是老板的親侄子，卻是一個非會計專業的人，而且他不止監管財務部結算部，還有其他科室，他是按照自己的那套方式主要負責與掛靠我公司的那30幾個人的結算，這么多年公司已經換了3任會計了，問題就是出在這所謂的財務總監上了，他的做法讓各方面的賬很亂，內部人員預支出去的錢無人及時要票，累計現在近600多萬的預支款，好多都聯系不上，既要不來錢也要不了發票，于是他就找外掛人員或者自己內部比較信任又沒有買社保和交個稅的人大量地去稅務局代開發票，公司承擔稅金，讓后把錢轉給這些人再讓他們轉到出納那邊就是所謂的內賬
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老師您好，想咨詢三個問題。我們是做規劃設計，沒合同，假如年初到年底，一共收到預收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務了，也值他們付的款項，所以12月底想確認不開票收入。1:我們平時開出發票的項目名稱是：專業技術服務，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認交不交？2:以前的工資全入了管理費用，其實在收到預收賬款時，人員工資已經是勞務成本了，只是沒確認收入，就記入了管理費用，現在12月確認收入時，如果只把本月工資計入勞務成本，這成本費用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計入勞務成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認收入后，彌補以前年度虧損后，凈利潤假設按100萬計算，第一次提取盈余公積金，按10%計算，10萬，就會遠超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。
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承租方單方提出解除租賃合同，按合同條款判斷對方違約。于是2022.03月份當月將租賃保證金和一個月租金共5.3萬元轉為違約金，記入營業外收入。后來對方又找我司要票，經過協商，我司2022.07月開票給對方，備注了發票金額是解除合同的違約金。 請問，7月這樣記賬對嗎？借：營業外收入5.3萬，貸：主營業務收入5.3萬？或者把發票放入3月份（已記營業外收入）。
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承租方單方提出解除租賃合同，按合同條款判斷對方違約。于是2022.03月份當月將租賃保證金和一個月租金共5.3萬元轉為違約金，記入營業外收入。后來對方又找我司要票，經過協商，我司2022.07月開票給對方，備注了發票金額是解除合同的違約金。上次問平臺老師，答復是把發票放入3月份，因為不屬于增值，因為已記營業外收入。我剛想到：可是我7月份開了票就要申報收入啊，不記不行哦。第1季度已記營業外收入，這要怎么辦才好呢？
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您好，就是開票確認當期做價外費用，營業外收入和增值稅
情形是對方付錢后數日未入駐，接著提出解約，而我們已把部分錢付給中介。1、稅局答復違約金不屬于增值范疇，2、學堂平臺老師回復我計入營業外收入是對的；把開的發票附到3月，也確認了這種確實不是增值稅范疇。
老師，當期記入的營業外收入。請問7月開的增值稅發票我現在要怎么處理？只能再次記入收入了是嗎？（雙方協商，我方不想因此事反復溝通，不得已開了票）
您好，您的業務是否已經執行，執行的話屬于價外費用
您好；把開的發票附到3月，這個回復是錯誤的
您好，當月發票要與當月納稅申報表一致
老師，“業務是否已經執行”，合同簽訂當日已付2押1租，但數日后對方未入駐卻提出解約，已退1租，2押記入了營業外收入。這應該判斷為未執行吧？價外費用不理解。請講解。謝謝！
您好，業務沒執行是不需要開票的
您好，不屬于價外費用
是。早就跟稅局確認了違約金不用開票?，F在是已經開了！且在申報營業外收入后的季度開的，要怎么操作？只能再申報一次收入是嗎？
您好，是的，只能申報一次的，否則多開了
我也知道最好是開票與申報同期操作?，F在是前期前季度已記營業外收入，現在又開票了“主營業務收入”，怎么操作成一次呢？把營業外收入調整、沖掉那筆營業外收入是嗎？
您好，就是您前期營業外收入沒開票，現在開票？那您可以貸營業外收入（紅字）貸應交稅費應交增值稅
是。前期沒開票！現在開票！ 老師，您沒認真看問題哦。前期說了稅局都確認了違約金不屬于增值范疇，不用開票。后期不得已、不想被反復打擾開了票。
您好，是的，所以您開票需要確認增值稅，所以紅字沖回計提的營業外收入