【例】A公司增值稅般納稅入增值稅率13%,2019年7月1日“應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅”科目借方余額20萬元(為未抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額),“應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”科目借方余額5萬元,2019年7月發(fā)生有關(guān)增值稅相關(guān)業(yè)務(wù)。(7)7月22日,將生產(chǎn)的產(chǎn)品作為集體福利發(fā)給職工每名職工一件產(chǎn)品,A公司共有100名,其中生產(chǎn)工人80名,管理人員20名,A公司每件產(chǎn)品成本1萬元,每件產(chǎn)品不含稅1.2萬元。（8）7月26日,用生產(chǎn)的產(chǎn)品對(duì)外投資,占被投資單位股權(quán)的51%,屬于非同一控制下企業(yè)合并,該批產(chǎn)品成本20萬元,計(jì)稅價(jià)格30萬元。(9)7月28日,管理不善毀損在產(chǎn)品成本16萬元,該批在產(chǎn)品所負(fù)擔(dān)的進(jìn)項(xiàng)稅額為208萬元。(10)7月30日,將生產(chǎn)用原材料用于企業(yè)福利設(shè)施,該批原材料成本10萬元,進(jìn)項(xiàng)稅額1.3萬元。(11)7月31日,購入原材料一批,增值稅專用發(fā)票注明的價(jià)款200萬元,增值稅額26萬元,增值稅專用發(fā)票尚未到稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)證,貸款尚未支付(12)計(jì)算本月應(yīng)交的增值稅,并轉(zhuǎn)出本月未交增值稅要求,(1)編制上述經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)分錄(”應(yīng)交稅金科目要求寫出明細(xì)科目(2)計(jì)算本月應(yīng)交增值稅。
你好，學(xué)員，具體哪里不清楚
熱門問答 更多>
-
公司收到10萬承兌，找機(jī)構(gòu)扣掉900后到原戶，這樣原戶到款的金額就和開票不一致，會(huì)有900的差，900的差該怎么處理
-
這個(gè)題計(jì)提折舊沒有一個(gè)是符合這個(gè)公式的
-
老板一共開了4家公司，一家是育苗基地公司，一家是做護(hù)膚品原材料，一家是國際貿(mào)易公司，一家是投資公司，老板問我?guī)准夜局g要怎么開票才合適，叫我出一份稅務(wù)籌劃方案給他
-
開代理記賬公司，個(gè)體工商戶可以嗎？這樣還是需要三個(gè)專職人員嗎？
-
公允模式下的投房出租了，確認(rèn)收入的時(shí)候，不用結(jié)轉(zhuǎn)成本是嗎？所以可以理解為公允模式下的投房出租是沒有成本的？因?yàn)樗麤]有折扣減值呀！
-
這總結(jié)為提尾不提頭。這道題
-
納稅人在年應(yīng)稅銷售額超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的月份（或季度）的所屬申報(bào)期結(jié)束后15日內(nèi)按照本辦法第六條或者第七條的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，老師如何理解這個(gè)月或者季度？假設(shè)我1月份超過500萬標(biāo)準(zhǔn)了，我能在4月份申請(qǐng)成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務(wù)通知書
-
納稅人在年應(yīng)稅銷售額超過規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的月份（或季度）的所屬申報(bào)期結(jié)束后15日內(nèi)按照本辦法第六條或者第七條的規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)，老師如何理解這個(gè)月或者季度？假設(shè)我1月份超過500萬標(biāo)準(zhǔn)了，我能在4月份申請(qǐng)成為一般納稅人嗎？算逾期嗎？沒有接到稅務(wù)通知書
-
銀行手續(xù)費(fèi)沒有需要納稅調(diào)整的，需要填寫到a105000第23行嗎
-
想要查看企業(yè)這個(gè)月收入多少增值稅專票在哪里查
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄