您好 工程項目預交的增值稅當時沒有填附表預交,現在開的是銷售的發票,抵扣的時候能把預交的工程款對應的增值稅抵扣掉
老師,請問,一般計稅,在異地預交2%增值稅,同時預交的附加稅,假設當月無可抵扣進項稅額,次月申報時交7%增值稅,7%增值稅對應的附加稅能抵減異地預交的附加稅嗎?
老師 工程外地預交項目 預交增值稅的時候 是不是不能抵扣進項?
現在異地做的工程項目,開票給對方,能不能不預交增值稅啊
工程項目預交的增值稅當時沒有填附表預交,現在開的是銷售的發票,抵扣的時候能不能把預交的工程款對應的增值稅抵扣掉?
賴老師:根據您講的建筑工程真賬解析(2)里面內容,未開票收到預收工程款,應預交增值稅,如果是一般納稅人,如果當月末開票,當預交增值稅申報資料四就當期不抵扣,可以這些理解不,假如這個公司有幾個項目,甲項目預收工程款未開票,但是預交了增值稅,乙項目己收款已開票,對于整個公司來,現在由于乙項目要交稅,但是不能用甲項目預交稅款來抵???
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就是開的發票不是預交的那個項目,是銷售貨物的,這樣也可以抵么
增值稅申報的時候不按項目抵扣的 可以抵扣
不按項目抵扣有沒有相應的條款
沒有規定要按項目抵扣 就是可以抵扣 法無禁止即可為 不需要另外條款