請問老師，2020年時購買貨物，付款后一直沒收到增值稅專用發(fā)票，以為對方?jīng)]開出，今年才發(fā)現(xiàn)銷售方當時就已開具，只是我們一直沒收到。現(xiàn)在我們拿復(fù)印件入賬，可以入原材料科目嗎？若是不行，該怎么操作？謝謝

老師，您好，請問一下我們?nèi)ツ旮敦浛睿敃r做賬做的預(yù)付賬款，對方去年就已經(jīng)開了發(fā)票，但我們現(xiàn)在才收到發(fā)票，去年沒入賬，這個發(fā)票現(xiàn)在可以直接做成本費用嗎？還是要調(diào)整以前年度損益

老師，我們是建筑勞務(wù)分包公司，2020下半年施工單位一直給我們代發(fā)工資，當時以為給我們代發(fā)的工資對方已經(jīng)申報個稅并入賬了，所以這筆款我們公司沒有申報個稅和入賬，結(jié)果到年底對方要求開票時，要包含這筆款（即工資），所以這筆款一直掛在應(yīng)收賬款下（其實對方已經(jīng)作為工資發(fā)掉了），我現(xiàn)在該怎么處理？可以放在今年3月里入賬并且報稅嗎？

我們公司以有一個業(yè)務(wù),在2021年,先支付了4800月出去,當時的賬務(wù)處理是: 借:其他應(yīng)收 4800 貸:銀行 4800 在21年的時候并沒有收到票,直到今年2023年才收到票,拿到票之后才發(fā)現(xiàn)對方是2021年就開出來了,只是沒及時給我們,按照正常來說,這4800我們是要入成本/費用的,但是現(xiàn)在2023年才取得2021的發(fā)票,請問要怎么處理?

我們公司以有一個業(yè)務(wù),在2021年,先支付了4800月出去,當時的賬務(wù)處理是: 借:其他應(yīng)收 4800 貸:銀行 4800 在21年的時候并沒有收到票,直到今年2023年才收到票,拿到票之后才發(fā)現(xiàn)對方是2021年就開出來了,只是沒及時給我們,按照正常來說,這4800我們是要入成本/費用的,但是現(xiàn)在2023年才取得2021的發(fā)票,請問要怎么處理?