老師，我上個月做了一筆確認收入的分錄。然后這個月我要把這筆錢退還給對方單位。上個月的分錄是借銀行存款。貸主營業(yè)務收入。應交稅費應交增值稅。這個月我退還給對方單位錢的時候。貸方記銀行存款。因為是用友軟件，所以我搞不太清楚，我的營業(yè)收入和應交稅費，應該記到借方。還是應該借到貸方紅字。

你好老師，請問小規(guī)模先開發(fā)票的會計分錄，借：應收賬款**單位：貸主營業(yè)務收入，應交增值稅。后期收到款的會計分錄，借：銀行存款，貸應收賬款**單位。一般納稅人先開發(fā)票會計分錄是借：應收賬款**單位，貸：主營業(yè)務收入，應交稅金應交增值稅(銷項稅），一般納稅人請問后期收到款的會計分錄是？

老師你好，我三月份開出去發(fā)票是一個點，當時錢當月到賬了，我做的會計分錄是：借應收賬款，貸主營業(yè)務收入，銷項稅額，借：銀行存款，貸應收賬款，到四月份這張發(fā)票紅沖了，我應該怎么做分錄

老師你好，上月開了發(fā)票錢也收到了，上月會計分錄借：銀行存款貸：主營業(yè)務收入，貸應交增值稅銷項稅，本月紅沖發(fā)票會計分錄要怎么寫？錢先不需要退回給對方

老師，我們建筑工程公司（一般納稅人），工程已完成，未收到工程款所以發(fā)票未開具給對方，2023年3月因工程已完工，按無票收入申報增值稅了（金額100萬），10月份時收到工程款（100萬）把發(fā)票開給對方了，請問一下，3月無票收入申報的怎么做會計分錄和10月份開具發(fā)票時怎么做會計分錄，麻煩老師看一下分錄對嗎？謝謝（1）3月份無票收入申報分錄:借:應收賬款貸:主營業(yè)務收入貸:應交增值稅~銷項（2）10月份收到工程款:借:銀行存款貸:應收賬款沖紅10月份開具3月份無票收入申報的100萬發(fā)票:借:應收賬款（紅字）貸:主營業(yè)務收入（紅字）貸:應交增值稅~銷（紅字）再按開具的發(fā)票做一筆正確分錄:借:應收賬款貸:主營業(yè)務收入貸:應交增值稅~銷老師這樣做會計分錄對嗎？