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老師,一家小規模納稅人注冊資本500萬,認繳的,以前的會計這樣做的,借:銀行存款500萬元 貸:實收資本500萬元 ,截止現在實際銀行存款2萬多,但稅務系統報的資產負債表貨幣資金是500多萬,這種情況該怎么補救?

2022-07-18 19:27
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-07-18 19:31

你好,如果是今年的話,你可以做相反的分錄,借實收資本貸銀行存款如果是跨年了,你看一下你的工商年報里面這個實收資本做了實繳沒有?

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快賬用戶9722 追問 2022-07-18 20:07

老師,不是今年的,是2019年增資的,2021年工商年報沒做實繳

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齊紅老師 解答 2022-07-18 20:11

20年19年的工商年報里面實際投資寫了沒有?

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快賬用戶9722 追問 2022-07-18 20:24

沒有,老師

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齊紅老師 解答 2022-07-18 20:28

沒有的話,你跟你稅務局那邊兒說一聲,你直接調整就可以了。

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快賬用戶9722 追問 2022-07-18 20:30

印花稅交了,有影響嗎?老師

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齊紅老師 解答 2022-07-18 20:33

可以申請退回來的。

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快賬用戶9722 追問 2022-07-18 20:35

這樣的賬我接上有風險嗎?

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齊紅老師 解答 2022-07-18 20:37

你好,你跟稅務局那邊解釋好了,沒有風險的。

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快賬用戶9722 追問 2022-07-18 20:43

謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-07-18 20:53

不用客氣,工作順利

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