老師你好，請問小規模納稅人第二季度因專票沖紅導致專票銷售額成負數，相對應增值稅額也成了負數，然后稅務局把稅款退給我了，這個負數的銷售額怎么賬務處理啊
就是原來的分錄紅字分錄
-
Q
老師你好，請問我公司是一般納稅人后轉小規模，增值稅還是按一般納稅人記賬，在去年四季度專票發生退回，這時的銷項稅額成負數，我原來準備退稅的，打電話到稅務局說我公司沒有退稅金額，這個銷項稅額的負數我要這么處理
-
Q
老師好，4月后小規模免稅，有開免稅發票，但之前銷售有退貨也開負數1%發票，所以這個負數怎么做賬借：紅字應收賬款 23268 貸：紅字主營業務收入 23037.62紅字應交增值稅230.38，因為4月之后公司開票免稅的，請問這個銷售稅額是負數？應該怎么處理呢？就掛在那里嗎？
-
Q
老師你好，請問小規模納稅人第二季度因專票沖紅導致專票銷售額成負數，相對應增值稅額也成了負數，然后稅務局把稅款退給我了，這個負數的銷售額怎么賬務處理啊
-
Q
老師，我申報增值稅，專票金額和普票金額都對，但是，普票在第三季度有紅沖，紅沖后變為負數，負數點申報，申報不了，說不能有負數，這個怎么處理，老師，小規模納稅人
-
Q
老師，我想請問一下，我是小規模納稅人，如果一個季度開了58000的發票，因為疫情的免銷稅的，然后開了一張紅沖的發票其中銷售額是負數39603.96 稅額是負數396.04，紅沖一共是4萬元的。那么季度申報增值稅的時候我的收入18396.04，是填在免稅銷售額小微企業免稅銷售額第9.第10欄。然后稅額負數396.04是填寫在17欄18欄本期免稅額小微企業免稅額負數396.04是這樣嗎
熱門問答 更多>
-
你好，上個月我們公司和另一公司合作，我們派出藝人演出，我們公司已經開發票給合作公司了，現在對方公司要我方藝人完稅證明說是稅務局要的，這個我們能不能直接跟稅務局對接，不想給對方公司這些。
-
老師，借：預收賬款 貸：主營業務收入，銷項這種是走的無票收入嗎
-
教育機構月度如何確認收入費用和支出
-
請問有一家公司沒有收入，也幾乎沒有成本，銀行賬上沒有進出賬，沒有現金交易，現在目前就是記提每個月的工資，就是法人夫妻的，但是也沒有錢發，就是開個手據，收到法人的借款，來做工資，我就想問下，這個工資還有沒有必要繼續計提，現在也沒有申報社保了，因為也沒有錢交了，但是還不能注銷現在。請問現在要怎么辦呢
-
以2000元為基數，自2024年9月1日參照一年期貸款市場報價利率標準得到的利息是多少？
-
個體戶2024年經營所得個人所得稅匯算清繳需要補稅1000，請問怎么做分錄呢？
-
計提及繳納工傷保險時， 會計分錄 借：管理費用100 貸：應付職工薪酬—工傷保險100 借：應付職工薪酬—工傷保險100 貸：銀行貨款 現在收到退回工傷保險20，怎么做分錄呢？
-
28期2025年4月11號晚上的課沒找到直播回放，老師是不是忘記上傳了
-
老師 我們公司有兩個持股人 一個是個人 一個是公司 公司的那個在2024年4月5日把名字改了 問題一:現在我們做2024工商年報的時候用改名前的還是改名后的？ 問題二:2024年3月做2023年工商年報的時候他還沒改名字我用的是之前的名字現在要改回來嗎？
-
公司缺成本費用票，老板想要找勞動派遣公司開發票，其實并不是真實業務，如果做到合同流資金流發票流三流一致，可以嗎？
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
老師你好，沖紅的分錄我已經做了，現在這個季度增值稅專票的銷售額是負數，相對應的增值稅稅額稅務已經退給我們，這個負數的銷售額如何賬務處理，比如這個季度專票沖紅-20000，但是開票是10000，銷售額就成了-10000，相對應的-10000的增值稅稅額稅務局已經退給我們了，那這個負-10000的銷售額一直在賬面上應該如何處理
對的同學是這樣的
老師，您還是沒有回答問題啊，負數對應的增值稅稅額已經退還了，那銷售額的負數了呢？
銷售額一直掛在上面，當月做損益結轉
嗯嗯，明白了，銷售額是銷售額，增值稅額是增值稅額，我總想著增值稅額退回了，銷售額也要進行賬務處理，謝謝老師
不用客氣祝你生活愉快