您好老師，增值稅銷項5萬，進項是2萬，余下3需要繳納增值稅，要不要把5萬銷項和進項2萬同時結轉轉未交增值稅，這中間差了幾個分錄，怎么才能到銀行付款3萬的分錄，求解謝謝老師
借：應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）5 貸：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）5 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）2 貸：應交稅費——應交增值稅（進項稅額）2 借：應交稅費——應交增值稅（轉出未交增值稅）3 貸：應交稅費——未交增值稅3 實際繳納增值稅： 借：應交稅費——未交增值稅3 貸：銀行存款3
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老師，公司上個月有待抵扣進項稅3萬，上個月未開票收入的銷項稅5萬，這個月需要交增值稅2萬，那我這個月交增值稅應該怎么做會計分錄
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老師好，2020年12月進項稅留底70萬，2021年銷項比進項大20萬，2月份銷項比進項大20萬，3月份銷項比進項大50萬，請問12月份怎么結轉分錄，1月2月是否要計提，3月計提多少？注意我不是問繳納多少增值稅。謝謝
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您好 因為每月銷項、進項都結轉到應交稅費-未交增值稅，如果有未交的水費，下月繳納后這個科目是平的，但是11月改了增值稅申報表，稅務讓補繳了5萬多增值稅，如果分錄做成 借：應交稅費-未交增值稅 5萬，貸：銀行存款 5萬，應交稅金-未交增值稅就有余額，這種情況應該怎么處理？
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老師我們一般納稅人，1月開票1萬，2月開票1.5萬，3月開票2萬，4月開票0，我們每月的月末結轉未交增值稅的分錄是這樣做的，借：應交稅費-應交增值稅（未交增值稅）貸：應交稅費-已交增值稅 之前我們是年末才轉銷進銷項稅額的，那現在不管我們每月月末結轉未交增值稅的分錄是否對了，現在需要把1-4月銷項和進項稅額轉銷，分錄應該怎么做呢？
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您好老師，增值稅銷項5萬，進項是2萬，余下3需要繳納增值稅，要不要把5萬銷項和進項2萬同時結轉轉未交增值稅，這中間差了幾個分錄，怎么才能到銀行付款3萬的分錄，求解謝謝老師
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您好老師，我如果是進項5銷項是2分錄如下 1借庫存商品，進項5，貸銀行 2借主營業務收入，銷項2，貸應收， 5-2等于3，3就沒有分錄，一直掛賬上，做留抵， 但是現在是進2銷5，就需要有您發給我的分錄是不是？求解謝謝老師
同學你好，你的理解是對的