因為現在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數字在下面那個圖中，然后結轉到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業所得稅，然后借方余額要結平么，然后我上半年已經預交了企業所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

老師，你好。我想問下，我是之前在代賬公司學習的，沒交錢，也沒簽合同。上了5個月的班，全職的。當初在上班前答應老板學會了在她那邊要上班一年的。學的這幾月都是給幾百塊的補貼款，后來給我交了2月的醫社保。現在我辭職了，老板要扣給我交的醫社保的錢，公司承擔的那部分也要從我工資扣回去。老師我很冤，老板這樣做合理嗎。請老師之個招，不然我最后半個月都白做了，工資本來就沒幾塊錢。

我之前問過您生育津貼到帳后扣回工資的方法，我的做法是每月按4500做工資到5個月，工資表也是4500減社保公積金個稅是0，到上班后申請津貼下來后在應付工資里紅沖4500*5到其他應付款的借方，然后貸方是生育津貼的合計，借方再做一筆差額的支出就平了。這么做財務上沒問題，那個稅申報是否應該是在那5個月收入都填0，社保公積金也應填0因為這部分也是他津貼里出的，可這也有問題，確實是扣了啊，以后合并計稅也得算上啊。我目前是按4500正常申報的，這就相當于多報收入了，雖然不交稅，但22年不是要合并計稅嗎，這個收入最好還是別多報吧。怎么解決，就想知道申報個稅正確做法。有種方法是只申報公積金和社保那部分填在收入里，免稅里也填這個數，扣除部分的社保公積金附加扣除照實際填，這樣可以嗎？

老師請問一下關于個人買社保的，這個人原一直在一家公司上班有購買社保和發工資申報個稅的。后來在2020年他自己開了一家公司，但社保還是一直在上家公司購買和發工資的因他到現在還在那家公司上班的。現在又因某些原因他的社保要單獨轉到第三家公司購買，只購買社保而已，請問這樣購買社保對這個人有什么不良影響嗎？

老師請問我2021年在一個公司上班1月份拿到工資，然后到另外一個公司做到11月，12月后公司不做了，社保退出，退工了，現在個人所得稅直顯示2021年一個公司，11月12月的公司搞不上，個人所得稅匯算清繳只有2021年1月份可以嗎？？