老師，賬上4月進項3630元，進項稅額轉出530元，電子稅務局增值稅申報主表，進項3100元，那我怎么做賬才能跟申報表的3100元一致了呀？
進項轉出是什么業務的
-
Q
申報表上留抵為1500元，但賬上留抵為1200元，賬上留抵比申報表少了300元，本月申報表銷項累計為3000元，進項為300元，應交增值稅申報表的計算應該是3000-300-1500=1200元，但是進項賬上只有1200元，如果進項轉出為1500元，那賬上進項變為負數了，我按賬上轉出進項1200，增值稅為3000-300-1200=1500那又多交了300元，該怎么做？
-
Q
老師，賬上4月進項3630元，進項稅額轉出530元，電子稅務局增值稅申報主表，進項3100元，那我怎么做賬才能跟申報表的3100元一致了呀？
-
Q
電子稅務局申報表的留抵進項稅額是27926.68元，做賬的留抵進項稅額是27215.72元，那要怎么調平呢
-
Q
電子稅務局申報的12月份進項稅額留抵是30129.3元，但是賬上的進項稅額留抵是29418.34元，差了710.96元，以申報表的數據為準，那怎么調平賬呢
-
Q
老師，你好 我在4月份時，銷項稅額是811235.73，進項稅額是811770.48，就有留抵稅務534.75元，在做4月份增值稅申報時，增值稅銷項和進項都做得零申報，我在6月份申報增值稅時才發現 財務報表上的增值稅應納稅額是247.56元，實際納稅782.31元，相差534.75，怎么處理？可以到稅務局變更申報不？或者以后怎么處理 在下期報稅時？
熱門問答 更多>
-
老師，兩人成立了一個小型有限責任公司，現在一個股東將所有股權轉讓給另外一個股東，需要準備什么資料呢，股權轉讓書是自己找模版就行了嗎
-
在建工程收到貸款利息收入，現金流指定到哪
-
老師這樣的合同性質！開票開啥
-
會計人員信息上傳新系統還沒做，不考試的話可以不做吧，影響會計證、稅務師繼續教育？
-
老師，可以單獨設置一個:招聘費，二級科目嗎
-
老師，同一個身份證可以注冊個人獨資有限公司和股份有限公司嗎？
-
老師我們給客戶定制了一批差旅費報銷指南是開設計服務*差旅費報銷指南還是開印刷品*差旅費報銷指南？
-
一個人個稅被兩個單位申報了，一個單位一年5萬，一個單位一年4萬，這樣還用交個稅嗎
-
我們是小規模納稅人，房地產經營租賃公司，開不動產經營租賃發票是幾個點，涉及到房產稅不
-
老師好！我給客戶開了10萬發票，別人給我轉10萬的貨款在平臺里面，平臺扣除了手續，我想想問下這個會計分錄怎么做，應收賬款要做10萬嗎，那這個費用要怎么做，這樣的交易會計分錄怎么做哈
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
郭老師好，轉出的是4月收到留底退稅增值稅的進項
是這個，借銀存，貸應交稅費_進項轉出
我4月進項一共3630元，轉出530元，本月的賬就這樣嗎？是不是再寫一個分錄讓他倆個對沖一下啊
借應交稅費應交增值稅進項轉出530 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅3100 貸應交稅費應交增值稅進項3630
那這個未交增值稅借方的3100元，怎4月就這樣放著？如果5月還沒有銷項，又有進項，怎么處理呢
借應交稅費應交增值稅銷項 貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項 需要交增值稅 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅， 貸應交稅費，未交增值稅。
好復雜呀郭老師，簡單來說就是4月的做您發的第一筆分錄，進項和轉出都消了，只剩借方應交稅費應交增值稅轉出未交的3100元，就拉倒了，是吧？
你好，你也可以不做第一個和第二個結轉的銷項和進項不用做，但是你的銷項和進項一直都有余額，只做需要交稅的，結轉增值稅的，就可以借應交稅費應交增值稅，轉出未交增值稅，貸應交稅費未交增值稅。