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老師就是這邊一家企業21年沒有銷售收入,都是有租金增值稅發票進來,這個進項稅額一直留抵,22年這個留抵稅額申請退庫,這個要怎么做賬

2022-05-07 09:47
答疑老師

齊紅老師

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2022-05-07 09:48

借,銀行存款,貸,應交稅費,應交增值稅進項稅額轉出。

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快賬用戶4049 追問 2022-05-07 09:50

申報表附表二上期留抵稅額退稅欄填進去是嗎

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齊紅老師 解答 2022-05-07 09:51

對,一般都是會自動帶出來的

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借,銀行存款,貸,應交稅費,應交增值稅進項稅額轉出。
2022-05-07
銷售是免稅的,那么進項就 不能勾選抵扣,直接做不抵扣勾選
2024-02-20
借應交稅費待認證, 貸以前年度損益調整, 借以前年度損益調整, 貸利潤分配未分配利潤。
2023-03-01
這個是需要看你的增值稅主表,就是說增值稅主表的留抵稅額是不是與賬上的留抵稅額一致。不一致需要找具體的原因,再進行賬務處理
2021-01-17
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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