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您好,老師,增量留抵退稅分錄應該怎么做?我們公司的進銷項都已經轉到未交了

2022-05-05 14:17
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2022-05-05 14:19

借銀行存款 貸應交稅費、應交增值稅,進項轉出 借應交稅費、應交增值稅進項轉出,貸應交稅費未交增值稅。

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快賬用戶8431 追問 2022-05-05 14:27

老師,可不可以這樣做呢?借:銀行存款,貸:未交增值稅呢

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齊紅老師 解答 2022-05-05 14:28

可以的,可以這么做的。

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快賬用戶8431 追問 2022-05-05 14:29

好的,謝謝老師

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齊紅老師 解答 2022-05-05 14:32

不用客氣,工作愉快。

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借銀行存款 貸應交稅費、應交增值稅,進項轉出 借應交稅費、應交增值稅進項轉出,貸應交稅費未交增值稅。
2022-05-05
你好對的 可以這么做的
2022-07-22
參考《財政部 國家稅務總局關于退還集成電路企業采購設備增值稅期末留抵稅額的通知》(財稅〔2011〕107號)第三條第二項規定,企業收到退稅款項的當月,應將退稅額從增值稅進項稅額中轉出。 收到退還的期末留抵時,會計分錄: 借:銀行存款貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉出)
2022-04-12
借,銀行存款,貸,應交稅費未交增值稅
2022-05-07
你好 計算留抵稅額時, 借:應收留抵稅額退稅款 貸:應交稅費——應交增值稅——留抵稅額退稅 收到實際退稅后, 借:銀行存款 貸:留抵稅額退稅
2021-12-03
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