老師你好，我想問一下。17年的所得稅。交了。但做分錄的時候。沒有計提 現(xiàn)在怎么平 我剛搬帳的時候。才看到以前遺留下來的。不知道之前的會計是如何做的 現(xiàn)在補(bǔ)計提 借 以前年度損益調(diào)整 貸 應(yīng)交稅費(fèi) 借 未分配利潤 貸 以前年度損益調(diào)整 老師我按照這個分錄調(diào)賬，。為啥還是有余額呢。

老師你好，我們21年租金計提了180萬-22年回來發(fā)票才120萬=60萬多計提的，現(xiàn)在要調(diào)增，那個以前年度損益怎么做分錄呢？還有未分配利潤分錄怎么做呢？希望有詳細(xì)分錄。以前做預(yù)提費(fèi)用，是借：銷售費(fèi)用，貸：其他應(yīng)付款-預(yù)提

老師您好，我想問一下2021年有一筆收入沒有回來， 2021年年末我做分錄借負(fù)債類預(yù)提費(fèi)用-10萬貸其他業(yè)務(wù)收入10萬 2022年年初我做了紅沖分錄借負(fù)債類預(yù)提費(fèi)用10萬，貸其他業(yè)務(wù)收入10萬。 現(xiàn)在2022一整年該筆收入一直沒有回來，2022年年底我們老板說是不要再紅沖了，做到未分配利潤里。該分錄怎么做？如果該收入回來了又怎么做呢？

老師您好，我21年計提了一筆工資分錄是借：管理費(fèi)用-管理人員工資-40萬，貸：應(yīng)付職工薪酬-40萬。這個一直沒有發(fā)放，然后我在今年做22年匯算清繳的時候調(diào)增了，現(xiàn)在我在賬上本來是做了紅字的分錄，但是這樣報表上顯示的管理費(fèi)用是負(fù)數(shù)，財務(wù)經(jīng)理要求我用利潤分配-未分配利潤做，老師那這個分錄我應(yīng)該怎么做呢

老師，我22年12計提的工資，四金忘了沖銷，因?yàn)?3年一月發(fā)工資時做了發(fā)放同時結(jié)轉(zhuǎn)分錄，那22年12月這筆就多出來了。然后現(xiàn)在要重新，分錄是借以前年度損益調(diào)整，貸應(yīng)付職工薪酬，借應(yīng)付職工薪酬，貸利潤分配未分配利潤，老師這是減少費(fèi)用，增加利潤對吧，那我需要考慮所得稅分錄嗎，我們?nèi)ツ晏潛p1000多萬，然后這筆調(diào)整工資計提是100多萬